open-iconopen-icon
Nalogia person

Образец декларации 3-НДФЛ при обучении

Наталья Юренко
Автор статьи
Специалист по налогообложению  •  Стаж 3 года

В этой статье мы рассмотрим, что такое декларация на налоговый вычет за обучение, а также разберемся на примере, как заполнить декларацию, чтобы оформить возврат налога за обучение.

Мы приведем примеры, как заполнять образец 3-НДФЛ с помощью нашего сервиса Налоги и, конечно, расскажем, что такое вычет за обучение, сколько можно вернуть с помощью него и за чье обучение это можно сделать.

Картинка на тему Образец декларации 3-НДФЛ при обучении
Статьи

Что такое налоговый вычет за обучение

Если вы проживаете на территории России более полугода, то есть являетесь резидентом РФ, а также имеете доходы, с которых 13% уходит в бюджет государства в качестве НДФЛ, то вы можете воспользоваться такой «льготой», как налоговый вычет.

Возврат НДФЛ за обучение – это социальный налоговый вычет.

Имейте в виду, с 2021 года изменились правила получения социального вычета. Если до 2021 вы имели право получить возврат НДФЛ с любых доходов, облагаемых по ставке 13%, то теперь он будет рассчитываться только с доходов по трудовым договорам, договорам ГПХ, оплаты за оказание услуг, сдачи имущества в аренду, дохода от продажи или дарения имущества (кроме ценных бумаг), страховых выплат по пенсионному обеспечению.

Вы можете вернуть НДФЛ в сумме до 15 600 руб., так как лимит социального вычета составляет 120 000 рублей. Сюда входят и расходы на обучение, и на лечение, и взносы в НПФ и т.д. Поскольку такие расходы для вычета считаются суммарно, в совокупности, и все указываются в декларации.

За чье обучение можно оформить возврат НДФЛ

Вы можете заполнить декларацию и вернуть НДФЛ:

  • За свое обучение (любой формы – очное/заочное/вечернее и т.д.)
  • За обучение брата/сестры (До 24 лет и только по очной форме)
  • За обучение ребенка/детей (до 24 лет и только по очной форме)

Более того, расходы на обучение ребенка не входят в сумму 120 тысяч соц.вычета. Вычет на ребенка предоставляется отдельно и составляет 50 000 руб. за каждого из детей. То есть помимо 15 600 руб. за свое обучение или брата/сестры, вы дополнительно можете вернуть до 6 500 руб. за обучение каждого из детей.

Пример:

Иванов потратил на автошколу 80 000 руб., а также на кружки несовершеннолетнего брата 40 000 руб., и еще 40 000 руб. на секции своего ребенка.

Таким образом Иванов вернет 15 600 руб. за свое обучение и брата, и плюс 5 200 руб. за ребенка.

Какие нужны будут документы

Чтобы оформить возврат НДФЛ, вам будет необходимо:

  • заполнить декларацию 3-НДФЛ;
  • подать справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • написать заявление на возврат налога;
  • предоставить копию договора с ВУЗом, институтом или другим учебным учреждением;
  • предоставить копию лицензии ВУЗа, института или учебного учреждения на оказание образовательных услуг;
  • предоставить платежные документы, подтверждающие оплату обучения
  • если вы оформляете вычет за брата/сестру или ребенка, то нужны будут документы, подтверждающие родство

Как заполнить декларацию на возврат НДФЛ

А теперь разберемся, как же заполнить налоговую декларацию. Мы предоставим вам образец 3-НДФЛ и детально проговорим все этапы заполнения декларации за учебу с помощью нашего сервиса Налогия.

1. Для начала вам нужно будет заполнить ФИО, номер телефона и ответить на несколько простых вопросов.

2. Далее нужно заполнить в декларации 3-НДФЛ информацию о вашем статусе (как мы уже писали, чтобы получить вычет, вы должны быть резидентом РФ). Также здесь нужно будет заполнить номер ИНН, ответить, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем, и еще нужно отметить галочкой адрес, который вы будете указывать.

3. Далее тоже ничего сложного – вам нужно заполнить данные паспорта, дату и место рождения и ответить на пару других вопросов.

4. Следующим шагом вам нужно заполнить свой адрес и соответствующее вашему адресу отделение ФНС.

5. Теперь вам нужно заполнить в декларации данные о доходах, за которые вам нужно отчитаться. Если таковые имеются, то просто отметьте галочкой и внесите в декларацию соответствующие данные. Например, продажа имущества или доход от предоставления каких-то услуг.

6. Далее в декларации 3-НДФЛ отмечаем тип вычета. В данном случае – социальный.

7. Далее на странице вам нужно заполнить суммы расходов в нужных графах. В декларации есть графы и для вашего (брата/сестры) обучения, и графа для расходов на детей.

Также вы можете указать здесь же, если были какие-то расходы на лечение, взносы на благотворительность.

8. В итоге вы увидите, как программа предложит скачать заполненную декларацию 3-НДФЛ.

Перед вами теперь есть актуальный пример заполнения декларации 3-НДФЛ за обучение. Наш сервис поможет заполнить декларацию быстро и легко, сохранив время и нервы. Сохраняйте статью, чтобы не потерять!

Комментарии: (0)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
avatar
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ
Спасибо, комментарий отправлен!
Ваш комментарий принят и будет опубликован после проверки!