Онлайн-сервис налоговых решений
open-icon open-icon
Nalogia person
Тарифы
Обновлено: 3 мая 2023
Обновлено 3.05

Справка об уплаченных процентах по ипотеке для налогового вычета

Наталья Юренко Налогия
Автор статьи
Специалист по налогообложению  •  Стаж 3 года

Справка об уплаченных процентах в 2023 году необходима для получения налогового вычета за ипотеку, и обязательно входит в пакет для налоговой инспекции. В статье разберем, где взять справку, где посмотреть сумму платежей, когда ее нужно предоставлять и какие еще бумаги потребуются.

Справка об уплаченных процентах по ипотеке для налогового вычета

Где получить справку о выплаченных процентах

Справка из банка о сумме уплаченных процентов по кредиту за все годы или конкретные периоды оформляется в том же кредитном учреждении, где была оформлена ипотека. Для получения документа с собой требуется взять паспорт и кредитный договор.

Фото: Суммы имущественных вычетов при ипотеке

Специальной формы для справки не существует. Она оформляется на бланке, разработанном по внутренним регламентам каждого из банков, но имеет общие данные:

  • персональные данные заемщика;
  • данные по кредитному договору;
  • таблица с информацией по погашению %.

Налоговая инспекция для оформления имущественной льготы по ипотеке принимает только оригинал с печатью. Копия не подходит. Информацию о сроке изготовления предоставляет сам банк.

Наталья Юренко
Специалист по налогообложению

Если вы оформляете вычет по ипотеке за 2022 год, то возьмите в банке справку о погашенных процентах. Без нее вам будет отказано в предоставлении льготы. Обращайтесь к нашим экспертам: мы проверим ваши документы, за 2 дня заполним декларацию 3-НДФЛ, предоставим вам в формате pdf и xml или самостоятельно отправим в вашу ИФНС.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

3 490 ₽
Подробнее
Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

1 690 ₽
Подробнее

Документы для оформления налогового вычета по ипотеке

Налоговый вычет позволяет вернуть часть уплаченных налогов за погашение ипотечного долга (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). С 2021 года возврат налога можно оформить по следующим видам доходов:

Вид доходов

1.

Оплата по трудовому договору или договору ГПХ

2.

Оплата за оказание услуг

3.

Доход от сдачи в аренду квартиры

4.

Продажа или получение в дар имущества (кроме ЦБ)

5.

Некоторые другие доходы

Оформить возврат разрешается только на фактически выплаченные проценты, а не на всю сумму долга. Справка об уплаченных процентах для налогового вычета подтвердит точную сумму потраченных средств, которую получится вернуть.

Фото: Документы для предоставления в ИФНС

Помимо документального подтверждения выплат необходимо предоставить в налоговую инспекцию:

  • Декларацию 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога. С 2020 года входит в форму декларации;
  • 2-НДФЛ о доходах от работодателя. Ее выдает бухгалтерия по месту работы;
  • Договор о приобретении недвижимости;
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности, если жилье куплено до 15 июля 2016 года, выписка из ЕГРН в случае покупки жилья с 15 июля 2016 года, включая указанный день, или акт приема-передачи квартиры при покупке по ДДУ;
  • Ипотечный договор;
  • График погашения ипотеки и уплаты % по ипотечному договору. Обычно является приложением к кредитному договору;
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и прочее;
  • Заявление о распределении выплат между супругами, если таковое требуется.
Важно! Справка из банка об уплаченных процентах ипотеки оформляется ежегодно по требованию заемщика. Заявление на возврат НДФЛ по уплате кредитных % разрешается подавать каждый год.
Образец заявления
Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья
zoom Скачать Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья

Частые вопросы

Оформил целевой кредит на работе. Нужна ли справка об уплате процентов?
+

Да, чтобы получить имущественный вычет, в налоговую инспекцию необходимо предоставить справку о фактически уплаченных %. Возьмите ее в бухгалтерии своей организации.

Отправляю декларацию через ЛК налогоплательщика. Подойдет ли скан справки?
+

Да, все документы через Личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы отправляются в виде сканов. Если налоговому инспектору понадобится оригинал, его необходимо будет предоставить по требованию.

Могу ли я вернуть НДФЛ за проценты, которые планирую уплатить по ипотеке?
+

Нет, имущественный вычет по ипотеке предоставляется только на уже фактически выплаченные %.

Нужна ли справка о погашенных % для налогового вычета по потребительскому кредиту?
+

При покупке жилой недвижимости с помощью потребительского кредита имущественная льгота предоставляется только на саму покупку. Вычет на проценты предоставляется только по ипотеке.

Заключение эксперта

Узнать сумму уплаченных процентов по ипотеке возможно в банковском приложении или в офисе банка. При этом основанием для расчета имущественной льготы является справка из банка. Именно этот документ подтверждает платежи и их фактический размер, поэтому обязателен при подаче заявления на возврат. Подавать документы по ипотечным расходам разрешается каждый год.

Источники

  1. ... НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты (п. 1)
  2. ... Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 1 июня 2017 г. N 03-04-05/34121 О получении имущественного налогового вычета по НДФЛ при получении кредита
Комментарии: (9)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
avatar
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
avatar
Наталья Юренко Специалист по налогообложению
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
Ваш комментарий успешно принят и отправлен на модерацию.
Ваш комментарий принят и будет опубликован после проверки!
Комментарии: (9)
avatar
Мария
30.04.2023
Добрый день. Подойдет выписка из банка по уплаченным процентам ипотеки, в справке отказали из за срока давности. Осталась только выписка из банка от 2016 года.
Ответить
avatar
Наталья Юренко
03.05.2023
Мария, добрый день! Да, так как данные о движении денежных средств хранятся в банке пять лет, предоставьте в качестве доказательства выписку за соответствующий год.
Ответить
avatar
Альбина
15.03.2023
Добрый день! Дом куплен в ипотеку, совместно с созаёмщиком, собственность в равных долях, по 1/2. Брак официально не зарегистрирован. На получение налогового вычета имеют право оба собственника или есть какие-то нюансы?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
04.04.2023
Альбина, добрый день! Налоговый вычет могут получить оба собственника — каждый в пределах своих расходов и установленных лимитов (2 млн на покупку и 3 млн за проценты по ипотеке). У собственника должно быть право на вычет, то есть он должен быть налоговым резидентом РФ и плательщиком НДФЛ по ставке 13% или 15%.
Ответить
avatar
Наталья
17.01.2023
Добрый день! В июле 2017 взяла ипотеку. Имущественный вычет получила. А вычет по выплаченным процентам - это другое? И смогу ли я его получить за уже прошедшие годы с 2017 по 2022?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
02.03.2023
Наталья, добрый день! Существует основной имущественный налоговый вычет (максимальная сумма 2 млн рублей) — на стоимость покупки, и дополнительный (максимум 3 млн рублей) — на уплаченные в банк проценты по ипотеке. Если вы получили только основной, то можете подать декларацию, и включить в нее все уплаченные в банк проценты, начиная с самого первого платежа.
Ответить
avatar
Гузель
16.12.2022
Добрый вечер! Помогите, пожалуйста, разобраться. Я, начиная с 2017 года возвращала подоходный налог за купленную квартиру (ипотека). Саму ипотеку погасила в 2019 году. Подоходный с основной суммы заканчивается. Могу ли я по справкам из банка о выплаченных процентах за период 2017-2019гг включить эту сумму в декларацию за 2022 год? Спасиб
Ответить
avatar
Наталья Юренко
06.01.2023
Гузель, добрый день! Да, именно так вам и надо сделать — включить в одну декларацию за 2022 год все фактически уплаченные проценты с 2017 года. Если доходов 2022 года не хватит, чтобы получить всю сумму целиком, в 2024 году подавайте декларацию за 2023 год и включайте в него остаток процентов.
Ответить
avatar
Александр
23.03.2022
Добрый день! Квартира куплена в ипотеку в 2021 году. Срок сдачи дома в 2023 году - дом еще не сдан, то есть акта приема-передачи или регистрации права собственности - нет. Ипотека закрыта в феврале 2022. Могу ли я получить налоговый вычет за проценты за 2021 год, подав в 2022 году декларацию?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
28.03.2022
Александр, добрый день! Нет, не можете. Необходимо дождаться Акта приема-передачи – с этого момента у вас возникнет право на вычет. Но не волнуйтесь, вычет по уже уплаченным процентам не пропадет, вы сможете получить его в с самого первого платежа.
Ответить
avatar
Анна
25.02.2022
Здравствуйте! Можно ли в налоговую предоставить справку об уплаченных процентах полученную через личный кабинет Сбербанк Онлайн, а не в отделении банка?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
09.03.2022
Здравствуйте, Анна. Если электронный документ из Сбербанка Онлайн оформлен в соответствии с правилами и подписан ЭП, то его можно подать.
Ответить
avatar
Елена
15.02.2022
Здравствуйте, справка о выплаченных процента за 2019-2021 год, т.е за 3 года 1 справка. Делаю 3 декларации за эти года. Пойдёт ли эта справка или надо отдельно по годам
Ответить
avatar
Наталья Юренко
19.02.2022
Елена, добрый день! Без разницы, можете взять отдельно справки за каждый год или приложить в каждый пакет документов оригинал общей справки. Обращайтесь к нашим экспертам: поможем с документами, составим декларации и передадим их вам или отправим в вашу налоговую. Если в 2021 году доходов для получения вычета по всем процентам достаточно, то можно подать одну декларацию.
Ответить
avatar
Анастасия Геннадьевна
29.01.2022
Получить вычет по процентам можно за каждый год кредита, не зависимо от официального места работы? Я имела ипотеку 5 лет, а работала официально меньше.
Ответить
avatar
Наталья Юренко
02.02.2022
Анастасия Геннадьевна, добрый день! Вы можете получить вычет по ипотечным процентам за все годы, начиная с первого платежа. Но возврат будет осуществляться за последние три года и в расчет будут браться только официальные доходы. Например, в 2022 году вы имеете право подать декларации за 2021, 2020 и 2019 годы. Если доходов этих лет не хватит, чтобы получить весь вычет, в 2023 году вы подадите декларацию за 2022 год, в 2024 – за 2023. И так далее, до полного исчерпания вычета.
Ответить
avatar
Михаил
11.01.2022
Добрый день! Квартиру оформил в собственность в прошлом году, а проценты по ипотеке плачу уже 3 года. Мне нужно взять справки за каждый год отдельно или в одной справке будут указаны проценты по ипотеке за все годы?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
14.01.2022
Михаил, добрый день! Банк выдаст одну справку, в которой будут указаны все фактически уплаченные вами проценты по ипотеке за все годы.
Ответить
Получить вычет
по ипотеке