Онлайн-сервис налоговых решений
open-icon open-icon
Nalogia person
Тарифы
Обновлено: 11 января 2023
Обновлено 11.01

Налоговый вычет при покупке второй квартиры

Наталья Юренко Налогия
Автор статьи
Специалист по налогообложению  •  Стаж 3 года

В статье разберем, кто имеет право на налоговый вычет при покупке второй квартиры в 2023 году, в каких ситуациях это возможно, а когда получить возврат нельзя. Также расскажем, как быть с недвижимостью, приобретенной до 2014 г. и после, и какие есть нюансы.

Налоговый вычет при покупке второй квартиры

Что такое возврат НДФЛ при покупке второй квартиры

Благодаря имущественному вычету вы можете компенсировать часть расходов на приобретение жилья, используя право на возврат ранее уплаченных налогов (ст. 220 НК РФ). Но если с покупкой одной квартиры все ясно, то что делать при приобретении новой, второй квартиры? Можно ли получить налоговый вычет второй раз?

Важно! В этом случае главным моментом является дата приобретения жилья, по которому вы хотите получить возврат, и получали ли вы имущественный налоговый вычет ранее, а именно — до 2014 года.

Размер вычета

Вернуть 13 процентов можно не только за расходы по покупке жилья, но и за уплаченные проценты по ипотеке. Обратите внимание, что в расчет берутся только фактически уплаченные проценты, а не вся сумма долга или предстоящие платежи.

Основной при покупке

Максимальный возврат составляет 260 тыс. рублей — это 13% от 2 млн рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Не имеет значения, насколько больше вы потратили средств, повторный налоговый вычет сверх этого лимита получить не удастся.

За проценты по ипотеке

Для возврата по ипотеке действует максимальная сумма 390 тыс. рублей — это 13% от 3 млн (п. 4 ст. 220 НК РФ). То есть максимальная льгота по ипотеке ограничена 3 миллионами рублей. Возврат оформляется из расчета фактически уплаченных ипотечных процентов, а не всей суммы долга.

Наименование

Основной — при покупке

На проценты по ипотеке

Максимальный размер имущественного вычета

2 000 000 рублей

3 000 000 рублей*

Сумма к возврату

260 000 руб. (13% х 2 млн руб.)

390 000 руб. (13% х 3 млн руб.)

*До 1 января 2014 года максимальный размер имущественной льготы за фактически уплаченные проценты по ипотеке не имел верхнего предела. Для такого жилья расчет НДФЛ осуществляется по старым правилам — на всю сумму процентов.

Наталья Юренко Налогия
Наталья Юренко
Специалист по налогообложению • Стаж 3 года
Задать вопрос

Максимальный налоговый вычет за 2022 год при приобретении жилья в ипотеку составляет 5 миллионов рублей. Обращайтесь к нашим экспертам — они в течение двух дней составят декларацию 3-НДФЛ, которую вы сможете скачать в формате PDF или XML.

Почему важна дата регистрации собственности для налогового вычета

До 2014 г. были более жесткие ограничения на имущественный налоговый вычет, чем сейчас. Но вместе с этим и вернуть налог по ипотеке можно было со всей суммы уплаченных процентов без ограничения в 3 млн рублей.

Поэтому следует исходить именно из этого момента — оформляли ли вы возмещение налога до этой даты.

Обратите внимание! До 2014 г. существовал закон — имущественный вычет можно было получить только один раз в жизни и только по одному объекту недвижимости. Но после 2014 г. стали действовать другие правила, и сейчас оформлять возмещение денег на покупку (не на проценты!) можно на несколько объектов недвижимости, приобретенных после этой даты.

Если вы возвращали налог до 2014 года

Если вы уже использовали свое право на возмещение до 2014 г., то для вас действуют старые правила, и ваше право на вычет ограничено одним объектом недвижимости. При этом не важно, удалось ли вам вернуть максимальную сумму или нет.

Если первая квартира куплена до 2014 года, и вы уже возвращали за нее налог, то налоговый вычет за вторую квартиру получить не удастся.

Пример

Петров в 2013 г. купил квартиру за 1 млн. Он оформил возврат НДФЛ и получил 130 тыс. В 2016 г. он купил вторую квартиру за 3 млн. Но так как Петров уже возмещал НДФЛ до 2014 г., то перенести остаток и оформить новый возврат на покупку второй квартиры он не сможет.

Калькулятор всех налоговых вычетовРассчитатйте свою суммуКалькулятор всех налоговых вычетов

Если вычет не использовался до 2014 года

Если вы не оформляли основной имущественный налоговый вычет на покупку жилья до 01.01.2014 г., то вы имеете право получить его по нескольким объектам недвижимости. Главным ограничением будет являться не количество объектов, а сумма льготы — 2 000 000 рублей.

Пример

Иванов купил в 2015 г. квартиру за 1,2 млн и получил возврат налога в сумме 156 тыс. В 2017 г. он приобрел вторую квартиру за 2,4 млн. Он имеет право получить имущественный вычет второй раз — на остаток в 800 000 рублей (2 000 000 – 1 200 000) на вторую квартиру и получить еще 104 тыс. (800 000 * 13%).

Возврат по ипотеке до и после 01.01.2014 года

До 2014 года основной налоговый вычет на приобретение жилья и по ипотечным процентам был единым, и можно было вернуть 13% со всей суммы уплаченных процентов, но только по тому же объекту недвижимости, на который оформлялся основной. Но после 2014 г. их разделили, и они стали ограничены определенными суммами.

Чтобы понять, как действовать в случае с ипотекой, разберем ситуации в деталях:

1. Если вы уже использовали вычет за проценты по ипотеке, то на вторую квартиру получить льготу вы не сможете, когда бы недвижимость ни была приобретена.

Пример

Петров в 2011 г. купил комнату в ипотечный кредит за 1,5 млн и оформил оба вычета — и основной, и по процентам. В 2022 г. он купил в ипотеку вторую квартиру, но так как он использовал обе льготы ранее, Петров не может добрать до положенного максимума и дважды получить возврат.

2. Если вы использовали основной налоговый вычет до 2014 г., но не использовали льготу по ипотеке, вы можете оформить возврат на уплаченные ипотечные проценты по этой квартире или по второму жилью, купленному после 2014 г.

Пример

Иванов в 2013 г. купил жилье за 1 млн и получил за него налоговый возврат в размере 130 тыс. В 2022 г. он купил второе жилье в ипотеку за 5 млн. Так как Иванов ранее не пользовался возмещением налога по ипотеке, он может вернуть часть средств по уплаченным процентам за вторую квартиру, но основной льготой уже воспользоваться не сможет.

3. Если квартира куплена после 2014 г. и вы не получали ни один из налоговых вычетов, то можете воспользоваться ими как вместе, так и по отдельности, но помните, что возврат по ипотеке можно применить только к одному объекту недвижимости.

Пример

Сидоров в 2017 г. купил 2-комн за 2 млн и оформил максимальный возврат на сумму 260 тыс. В 2018 г. он купил вторую квартиру в ипотеку за 1,8 млн рублей. Так как сумму основной имущественной компенсации он уже исчерпал, Сидоров может оформить налоговую компенсацию по уплаченным процентам ипотеки на вторую квартиру.

4. Если квартира куплена до 2014 г. и вы не использовали ни один из налоговых вычетов, то в отношении этой недвижимости вы можете воспользоваться льготами по правилам 2014 г. — по одному объекту недвижимости.

Обратите внимание! Ипотечный налоговый вычет за покупку квартиры второй раз получить не удастся. Льготу по процентам ипотеки можно использовать только один раз в жизни и на один объект недвижимости.

Кто имеет право на налоговый вычет

Основных требований всего два:

  1. Быть резидентом РФ — проживать на территории России не менее 183 дней в году;
  2. Иметь доходы, облагаемые по ставке 13% или 15%.

С 2021 г. лишь некоторые виды доходов можно учитывать:

  • оплата по трудовому договору/договору ГПХ;
  • оплата за оказание услуг;
  • продажа получение имущества в дар (кроме ЦБ);
  • некоторые другие виды доходов.

Если вы безработный, пенсионер, ИП на спецрежиме или не резидент РФ, права получить налоговый вычет за покупку второй квартиры у вас нет.

Документы для повторного налогового вычета

Вы можете оформить все самостоятельно через ФНС или через работодателя. Правила те же, что и при оформлении возмещения за первую квартиру. В обоих случаях необходимо собрать пакет документов и обратиться в налоговую инспекцию — лично или через сайт Федеральной налоговой службы.

Оформление через ФНС

Для этого вам нужно дождаться конца календарного года, в котором было оформлено право собственности на квартиру или получен акт приема-передачи при покупке по ДДУ, и потом повторно подать документы для налогового вычета за квартиру.

Перечень документов:

● заявление на возврат налога (с 2020 г. входит в состав декларации);

● справка 2-НДФЛ;

● договор о приобретении недвижимости;

● платежные поручения, расписки, чеки;

● документы на право собственности на вторую недвижимость (или акт-приема передачи новостройки);

● декларация 3-НДФЛ.

Если расходы были по ипотеке, следует предоставить:

● договор с банком на второе жилье;

● справку об оплаченных процентах.

Через три месяца после камеральной проверки еще десять дней уйдет на принятие решения. И если все в порядке, то у ФНС будет еще месяц, чтобы перечислить средства на ваш расчетный счет. Так вы сможете получить льготу за покупку второй квартиры.

Наталья Юренко
Наталья Юренко
Специалист по налогообложению

Для возврата налога важно правильно заполнить декларацию и подать нужные документы. Наши эксперты проверят ваши документы, в течение двух дней заполнят декларацию 3-НДФЛ и направят ее в ФНС.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

3 490 ₽
Подробнее
Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

1 690 ₽
Подробнее

Образец заявления
Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья за 2022 год
zoom Скачать Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья за 2022 год

Возврат через работодателя

Для оформления вычета на покупку второй квартиры на работе необходимо обратиться в ИФНС по месту прописки, чтобы подать документы. Не нужно ждать окончания календарного года, в котором вы оформили вторую недвижимость в собственность или подписали акт.

Повторная подача декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет не требуется — эта форма отсутствует в списке необходимых документов. В течение месяца налоговая подготовит уведомление на временное уменьшение налогооблагаемой базы и самостоятельно направит работодателю. После этого из вашей зарплаты в счет льготы перестанут удерживать подоходный налог.

Чтобы получить налоговый вычет через работодателя, не нужно готовить декларацию 3-НДФЛ и брать на работе справку 2-НДФЛ. Достаточно в ФНС направить документы, подтверждающие покупку недвижимости.

Какие документы нужны для повторного возврата налога за квартиру:

  • договор о приобретении второго жилья;
  • документы, подтверждающие расходы: платежные поручения, чеки, расписки;
  • документы, подтверждающие право собственности на второе жилье или акт-приема передачи жилья в новостройке.

За расходы по ипотеке следует дополнительно предоставить:

  • кредитный договор на вторую квартиру;
  • справку об уплаченных процентах.

Частые вопросы

Получил возврат с 2 млн за дом, а в 2022 взял вторую квартиру в ипотеку. Сколько смогу вернуть?
+

В данном случае вы можете оформить только налоговую компенсацию за уплаченные проценты по ипотеке, так как лимит основного налогового вычета уже исчерпан.

Если за первое жилье получил ипотечный возврат не полностью, то смогу получить остаток за второе жилье?
+

Нет, не сможете, так как льгота на проценты дается только на 1 объект жилья. При этом неважно, всю сумму вы использовали или нет.

Я купил жилье в России и работаю в российской компании, но живу за границей. Могу ли я оформить возврат?
+

Если вы живете за границей более 183 дней, то потеряли статус налогового резидента РФ и право на компенсацию. Но как только вы восстановите налоговый статус, сможете вернуть налог за это жилье.

Заключение

Остаток до максимальных 2 млн рублей при покупке 2 квартиры можно получить только в том случае, если первая была куплена после 01.01.2014 г. В этом случае недополученный остаток переносится на новое жилье.

За квартиру по ипотеке повторно получить налоговый вычет не удастся ни при каких условиях — льгота предоставляется один раз в жизни на один объект недвижимости.

При покупке в ипотеку получить вычет за новую квартиру можно, если такой вид льготы никогда прежде не оформлялся, и второе жилье приобретено после 01.01.2014 г.

Комментарии: (25)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
avatar
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
avatar
Наталья Юренко Специалист по налогообложению
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
Ваш комментарий успешно принят и отправлен на модерацию.
Ваш комментарий принят и будет опубликован после проверки!
Комментарии: (25)
avatar
Елена
12.01.2023
Здравствуйте, прошу мне разъяснить, в 2005 году приобрела квартиру за 980 000 т.р., после чего за 4 года получила возврат по вычету 120 000 т.р. Сейчас планирую купить другую квартиру за 3000000 мл. р., в связи с тем что законодательство поменялось сейчас возврат с 2000000 мл. р могу ли я получить вычет с одного миллиона рублей.
Ответить
avatar
Наталья Юренко
17.01.2023
Елена, добрый день! К сожалению, так сделать нельзя. Вы уже исчерпали свое право на налоговый вычет, когда применили его по квартире, купленной в 2005 году. Но если новую квартиру вы купите в ипотеку, а прежде вычет по процентам не получали, то можете получить его по новому жилью.
Ответить
avatar
Елена
15.11.2022
Добрый день! У нас с мужем общая долевая соб-ть. Оба получили основные вычеты в предельных суммах. При подаче мной декларации налоговая выплатила мне также вычет по процентам по ипотеке, т.к. сумма НДФЛ была чуть больше 260 т.р., при этом заявление о пропорциях по процентам мы не подавали. Затем я ушла в декрет, вычет по ипотечным процентам стал получать супруг. Можем ли мы теперь подать корректирующее заявление о пропорциях, указав, что у меня 0, у мужа 100%, чтобы я могла при след покупке квартиры получить вычет по процентам, а на нынешнюю квартиру весь вычет по процентам смог получить супруг? Что для этого нужно, кроме возврата ранее полученного мною вычета по процентам в размере около 25 т.р.?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
23.11.2022
Елена, добрый день! Так как вы уже начали получать вычет по процентам, отказаться от него уже нельзя. Также нельзя будет воспользоваться этим видом вычета при покупке новой квартиры – вы уже использовали свое право. Оно дается один раз и на один объект недвижимости. Единственное, что вы можете сейчас сделать – перераспределить доли текущего вычета, чтобы ваш муж мог получать весь вычет по процентам (100% доля), пока вы в декрете.
Ответить
avatar
Светлана
15.02.2022
Добрый вечер! В 2010гкупила квартиру и подучила налоговый вычет в 2011г. Я работающий пенсионер и в 2021шоду купила квартиру. Имею ли я права вычет на приобретённую вторую квартиру!
Ответить
avatar
Наталья Юренко
19.02.2022
Добрый день, Светлана! Так как вы купили первую квартиру до 2014 года, то ваше право на вычет ограничено одним объектом недвижимости. Вы уже получили свой вычет и право на него по второй квартире уже не имеете.
Ответить
avatar
Нина Александровна
25.01.2022
Я получила налоговый вычет за квартиру, приобретенную а 2003 году, стоимостью 720 тысяч рублей, в 2014 году купила по ипотеке вторую. Могу ли я сейчас получить вычет по уплаченным процентам и с суммы 280 тысяч со стоимости второй квартиры, в 2003 году максимальная сумма была 1 миллион. Если я правильно поняла изменения в 220 статью, то возмещение налога не привязаны к объекту, а привязаны к налогоплательщику. Я являюсь работающим пенсионером. Могу ли я возместить налоги, уплаченные моим работодателем за 2019-2021 года. Спасибо.
Ответить
avatar
Наталья Юренко
27.01.2022
Нина Александровна, добрый день! Перенести остаток основного вычета на вторую квартиру не удастся, так как до 2014 года налоговый вычет был привязан к объекту недвижимости. Но вы имеете право получить имущественный вычет по ипотечным процентам за вторую квартиру. Так как вы работающий пенсионер, то в 2022 году можете подать декларацию за 2021, 2020, 2019 и 2018, годы, включив все фактически уплаченные проценты по ипотеке.
Ответить
avatar
Сергей
25.01.2022
Купил квартиру в 2016 году могу ли я вернуть 13 %
Ответить
avatar
Наталья Юренко
27.01.2022
Сергей, добрый день! Имущественный налоговый вычет не имеет срока давности, поэтому получить его вы сможете в любое время. В 2022 году вы имеете право на вычет за 2021, 2020 и 2019 годы. Если доходов за эти годы не хватит, чтобы получить весь вычет, в 2023 году подавайте декларацию за 2022, в 2024 за 2023 и так далее, до полного исчерпания вычета.
Ответить
avatar
Елена
24.01.2022
В 2016 году купили квартиру (с мужем совместная собственность). Возместила 13% с 885000 рублей. В 2020 году продали первую и купили вторую квартиру, остаток к возмещению с 1115000 рублей. В декларации 3-НДФЛ за 2020 год указывала 2 объекта недвижимости (был налог к уплате и к возмещению, т.к. менее 5 лет в собственности). Скажите в декларации за 2021 год нужно ли указывать первую квартиру или вести расчеты только по второй? Спасибо.
Ответить
avatar
Наталья Юренко
25.01.2022
Елена, добрый день! В декларации необходимо указать данные по обеим квартирам, чтобы проследить общую сумму вычета.
Ответить
avatar
Мария
23.01.2022
Добрый день! Помогите разобраться. В 2012 году купили квартиру за 1,6млн.руб. Оформила возврат на себя, получила за несколько лет порядка 60 тысяч, потом ушла в декрет. В 2015 году купили дом за 1.7 по 1/4 на нас с мужем и детей, добавив маткапитал. В 2021 году продала долю в квартире полученную по наследству за 2млн., в собственности меньше 3 лет. Можно ли уменьшить сейчас сумму налога к уплате за эту квартиру? Спасибо!
Ответить
avatar
Наталья Юренко
25.01.2022
Мария, добрый день! Вы можете уменьшить налог, если у вас еще остался недополученный налоговый вычет за квартиру, купленную в 2012 году. В этом случае в декларацию 3-НДФЛ вы вносите данные по продаже 2021 года и все данные по вычету за квартиру 2012 года. Дом, купленный в 2015 году, роли не играет – по нему у вас нет права на вычет, и перенести остатки вычета на него вы не сможете: до 2014 года 2 млн давались на один объект недвижимости.
Ответить
avatar
Елена
20.01.2022
Здравствуйте я явлюсь самозанятая,у самозанятых процент ниже чем 13% в 2015 году приобрела комнату за 700 т,р . в ипатеку В 2020 году приобрела кВартиру так же по ипотеки Оформляла имущественный вычет по комнате, но не оформляла налоговый вычет по процентам по ипотеки Могу ли я получить налоговый вычет со второй квартиры, и вычет по процентам ипотеки?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
20.01.2022
Добрый день, Елена! Если у вас нет доходов, с которых вы платите НДФЛ по ставке 13%, то вы не сможете получить вычет. Вы можете быть самозанятой, но, например, сдавать квартиру в аренду и с этого дохода платить 13% налога - тогда именно этот налог вы сможете по имущественному вычету вернуть.
Ответить
avatar
Вячеслав
19.01.2022
Здравствуйте! Мы в 2012 году купили квартиру и моя супруга (она была единственным собственником) передала свою долю (100%) на вычет мне. По данному объекту я получил вычет полностью. В прошлом году (2021) мы купили другую квартиру и хотелось бы знать, кто в итоге имеет право на вычет, супруга которая передала свое право мне , но сама вычет не получала или я, который не являлся собственником и получал вычет за супругу, но со своих налогов? По сути же я реализовал право супруги, но не свое
Ответить
avatar
Наталья Юренко
20.01.2022
Добрый день, Вячеслав! Все расходы супругов в браке считаются общими, а, значит, независимо от того, на кого оформлена квартира и кто фактически за нее платил, вычет могут получить оба супруга. Передать право на вычет никому нельзя - это не позволяет закон. В данном случае вы использовали свое право на вычет. Т.о. по второму объекту жилья вычет сможет получить ваша супруга.
Ответить
avatar
Людмила
19.01.2022
Здравствуйте! Я купила квартиру в ипотеку в 2008 году. Использовала вычет по ипотеке и по % банка не полностью. В 2020г. купила вторую квартиру в ипотеку. По квартире я вычет уже не смогу получить, это поняла. А по % по ипотеке смогу дополучить сумму? Или это касается и вычета по ипотеке и % тоже- только на 1 объект 1 раз в жизни?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
20.01.2022
Здравствуйте, Людмила! Вы правы, к сожалению, если вы уже оформляли и основной вычет, и вычет по процентам, сейчас вы уже не сможете оформить ни один из них, так как свое право на них уже использовали. В 2008 г. основной вычет можно было применить только к 1 объекту жилья, а вычет по процентам до сих пор дается только 1 раз на 1 объект жилой недвижимости.
Ответить
avatar
Юлия
19.01.2022
Доброе утро! В 2013 году приобретена квартира стоимостью 1100000 руб. использован материнский капитал 400000 руб. и 700000 руб.взята ипотека. С 700000 руб. мне вернули вычет. Возврат по процентам по ипотеке не оформляла. Квартира оформлена по долям: у меня 3/4 и у мужа 1/4. Муж возврат не оформлял. В 2022 году планируем покупать квартиру. На какие возвраты при покупке можем претендовать?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
19.01.2022
Юлия, добрый день! Про ваши вычеты: свое право на основной имущественный вычет вы уже исчерпали. А вот вычет по процентам, если купите новую квартиру в ипотеку, получить сможете. Про вычеты вашего супруга: так как ранее он не воспользовался своим правом на имущественный вычет, то при покупке жилья он сможет получить и основной вычет, и вычет за проценты, если новое жилье будет приобретено в ипотеку.
Ответить
avatar
Наталья
18.01.2022
Здравствуйте. В прошлом году получила вычет с процентов по ипотеке по одной квартире. Получилась очень небольшую сумма, т.к ипотеку сразу погасила. Могу я подать уточненную декларацию за прошлый год, отменив этот вычет, и доплатить НДФЛ? И в дальнейшем подать вычет по процентам уже по другому объекту.
Ответить
avatar
Наталья Юренко
19.01.2022
Наталья, добрый день! К сожалению, отменить и вернуть уже полученный налоговый вычет нельзя.
Ответить
avatar
Андрей
18.01.2022
Здравствуйте. Вопрос такой. В 2015 купил квартиру за 1875т.р. в ипотеку ,оформил на себя одного. На данный момент получил вычет еще не весь. В конце 2020 продали эту квартиру. В начале 2021 купили другую тоже в ипотеку за 3600т.р. Но пополам с женой. Жена до этого недвижимости не имела. В новом договоре я заемщик , она созаемщик. Скажите как мне и жене будет осуществлятся возврат с налоговой и в каком порядке. Спасибо.
Ответить
avatar
Наталья Юренко
19.01.2022
Здравствуйте, Андрей! По второй квартире вы можете получить невыбранный остаток основного налогового вычета. А вот ваша супруга может получить как основной вычет, так и вычет по процентам т.к. ранее им не пользовалась. Собирайте необходимые документы, а наши эксперты за вас заполнят декларацию и подадут ее в ИФНС.
Ответить
avatar
Ксения
18.01.2022
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста в 2019г. была куплена квартира за 1 200 000р. В 2020 был за неё получен вычет в размере 50т.р При продаже квартиры за 2 400 000р и покупки квартиры за 3 000 000 в 2022г мы сможем не платить 13% от полученного дохода (квартира в собственности менее 3 лет)
Ответить
avatar
Наталья Юренко
19.01.2022
Добрый день, Ксения! Так как вы уже начали получать имущественный вычет по первой квартире, то так и продолжайте, а недополученный до 2 млн остаток вычета впоследствии перейдет на вторую квартиру. Но задекларировать продажу квартиры вам придется. В эту же декларацию в 2023 году включите весь недополученный вами на тот момент вычет на покупку и примените вычет расходов на приобретение.
Ответить
avatar
Ольга
18.01.2022
2010 году оформила налоговый высчет в размере 70 тыс рублей(квартира стоила 540 тыс в 2022 купила дом в кредит за 2 мл 300тыс , положен ли мне налоговый высчет?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
18.01.2022
Добрый день, Ольга! При покупке дома вы можете получить вычет по уплаченным ипотечным процентам. Право на получение основного вычета по приобретению вы уже использовали. Правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ и рассчитать точную сумму к возврату помогут наши эксперты.
Ответить
avatar
Татьяна
18.01.2022
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если купили квартиру в 2021 году за 2250 тыс. Продаю ее в 2022 году за 3940 и покупаю другую за 3200 тыс. Налоговый вычет за покупку получила весь в 2021 (оформили уведомление на не удержание ндфл). В 2022 году какой налог надо будет заплатить? Возможно ли уменьшение облагаемой базы от продажи квартиры на сумму покупки новой квартиры, т.е. 3940 -3200 = 740 *13% = 96,2 -правильно так считать?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
18.01.2022
Добрый день, Татьяна! Доходы от продажи квартиры в 2022 году Вы можете уменьшить только на расходы на приобретение этой же квартиры, т.е. налогооблагаемая база составит 3940-2250=1690 тыс. рублей. Налог составит 219,7 тыс. рублей.
Ответить
avatar
Ирина
17.01.2022
Здравствуйте.В мае 2013 года купила однушку за 1000000,вычет налоговый получала с 2014,2015,2016г-130 000,в 2021г взяла ипотеку на 1300000,положен мне вычет и какой???
Ответить
avatar
Наталья Юренко
18.01.2022
Добрый день, Ирина! Право на основной налоговый вычет вы исчерпали при покупке первой квартиры в 2013 году, но можете получить вычет по процентам ипотеки за вторую квартиру. Размер вычета составит 13% от фактически уплаченных банку процентов. Будем рады помочь вам в заполнении декларации 3-НДФЛ.
Ответить
avatar
Дмитрий
17.01.2022
Ирина, добрый день! Хотел бы написать отзыв о статье. Спасибо за статью на эту тему. Искал ответы на вопрос. у Вас все чётко и понятно написано. Как раз столкнулся с таким вопросом и очень жаль, что я не смогу воспользоваться еще одним вычетом(((.
Ответить
avatar
Наталья Юренко
18.01.2022
Дмитрий, добрый день, спасибо за отзыв! Это и есть наша цель - помогать налогоплательщикам в решении самых различных ситуаций по налогам и налоговым вычетам. Часто в законодательных хитросплетениях может разобраться только специалист, поэтому мы не только консультируем, отвечаем на вопросы и даем рекомендации, но и помогаем получить налоговый вычет в максимальном размере. То, что знает налоговый эксперт, не всегда очевидно для людей других профессий. Поэтому обращайтесь, мы рассчитаем сумму к возврату или оптимизируем налоги, поможем подготовить документы, заполним декларацию 3-НДФЛ и будем с вами на связи до окончательного решения вашего вопроса.
Ответить
avatar
Евгений
16.01.2022
Добрый день. Подскажите в вопросе. Если я по первой ипотеке приобретенной в 2017 году получил полный вычет по основному долгу и только часть процентов, так как ипотека была погашена досрочно. Взял новую ипотеку в 2021 году, могу ли я получить остальные проценты по второй ипотеке?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
17.01.2022
Добрый день, Евгений! К сожалению нет. Так как вычет на уплаченные проценты по ипотеке можно заявлять только по одному объекту жилья.
Ответить
avatar
Анастасия
14.01.2022
Здравствуйте.А если квартира куплена в 2012 вычет получала в 2018 только с 840000, сейчас купили вторую могу ли я забрать оставшуюся сумму?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
17.01.2022
Анастасия, добрый день! Для жилья, купленного до 01.01.2014, действует правило, при котором имущественный вычет предоставляется только один раз с одного объекта недвижимости. Вы уже использовали свое право, и добрать вычет по другому жилью нельзя.
Ответить
avatar
Людмила
13.01.2022
здравствуйте, первая квартира была куплена в ипотеку 2012 году налоговый вычет получала, но проценты не полностью. за вторую квартиру купленную в 2021 году мне что положено? Спасибо
Ответить
avatar
Наталья Юренко
14.01.2022
Добрый день, Людмила! Вы не сможете уже оформить какой-либо имущественный вычет за приобретение жилья, так как оба вы использовали в 2012 г. В то время основной вычет распространялся только на 1 объект недвижимости. А вычет по процентам до сих пор можно использовать только на 1 объект, вне зависимости от суммы, которую вы получили.
Ответить
avatar
Дмитрий
13.01.2022
Добрый день. Не совсем понятно про условие "до 2014 года" Имеется ввиду дата покупки квартиры или дата оформления вычета? Я купил квартиру в 2013 году, но основной вычет оформил уже в 2014 году. Могу ли я сейчас при покупке второй квартиры претендовать на остаток лимита по основному вычету?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
14.01.2022
Добрый день, Дмитрий! Право определяется датой сделки по покупке. В Вашем случае вычет по расходам использован, "добрать" вычет при покупке второй квартиры не получится.
Ответить
avatar
Антон
13.01.2022
Добрый день. Я приобретал квартиру в 2012 году, но вычет на нее оформил только в 2015 году. Получается квартира была приобретена до новых правил, а сам вычет оформлен уже после 2014 года. Считается ли, что я использовал право на вычет по правилам до 2014 года или могу оформить вычет на второе жилье? И еще: второе жилье я приобрел в 2018 году уже в ипотеку (в 2012 году приобретал не в ипотеку, и использовал вычет НДФЛ). Могу ли я на жилье 2018 года покупки оформить вычет по процентам ипотеки? Ведь первое жилье по которому получен вычет бралось не в ипотеку.
Ответить
avatar
Наталья Юренко
14.01.2022
Добрый день, Антон! Так как основной вычет вами был уже использован до 2014 года, то свое право на него вы исчерпали. В отношении второй квартиры, вы можете использовать вычет по уплаченным процентам по ипотеке. Наши эксперты возьмут на себя заполнение декларации, а вы получите вычет без проблем.
Ответить
avatar
Борис
13.01.2022
Здравствуйте! Я купил вторую квартиру. Когда покупал первую четыре года назад, то использовал лишь половину основного вычета — 1 млн. Сейчас можно еще раз оформить льготу?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
16.01.2022
Добрый день, Борис! Да, раз обе квартиры куплены после 01.01.2014 г., вы можете дополучить налоговый вычет в размере 1 млн руб., так как основной вычет разрешено использовать по нескольким объектам жилья до исчерпания всей суммы.
Ответить
avatar
Борис
08.01.2022
Здравствуйте! Я купил вторую квартиру. Когда покупал первую четыре года назад, то использовал лишь половину основного вычета - 1 млн. Сейчас можно еще раз оформить льготу?
Ответить
avatar
Наталья Юренко
10.01.2022
Добрый день, Борис! Да, вы можете получить налоговый вычет в размере 1 млн руб., так как основной вычет разрешено использовать по нескольким объектам жилья до исчерпания всей суммы.
Ответить