Онлайн-сервис налоговых решений
open-icon open-icon
Nalogia person
Тарифы
Обновлено: 14 января 2023
Обновлено 14.01

Налоговый вычет по ипотеке при покупке квартиры

Анастасия Чернова Налогия
Автор статьи
Налоговый консультант  •  Стаж 10 лет

По статистике все чаще приобретение жилья происходит с использованием заемных средств. В статье разберем, что такое имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2023 году, расскажем, как вернуть налог за проценты, какие документы понадобятся, и на какие суммы можно рассчитывать.

Налоговый вычет по ипотеке при покупке квартиры

Что такое имущественный налоговый вычет

Налоговый вычет — это возможность законно уменьшить свою налогооблагаемую базу — доход, с которого уплачивается 13% НДФЛ, — и вернуть налог, который был ранее уплачен в бюджет государства.

Имущественный налоговый вычет (ст. 220 НК РФ) позволяет вернуть часть потраченных денежных средств при покупке или постройке жилья: квартиры, комнаты, жилого дома или долей в них. Все виды жилья, за которые можно оформить возврат налога, описаны в НК РФ (пп. 3 п. 1 ст. 220).  

Если вы оформляете льготу через работодателя, то получаете возможность не уплачивать 13% с зарплаты до конца календарного года или до тех пор, пока не выберете всю положенную вам сумму — в зависимости от того, что наступит ранее

Кто имеет право на возврат налога с процентов по ипотеке

Владелец жилья имеет право подавать на возврат денег с помощью налогового вычета в том случае, если соответствует двум важным критериям:

  1. Является резидентом РФ — находится на территории Российской Федерации не менее 183 дней в течение отчетного года.
  2. Имеет доход, с которого 13% или 15% уплачивается в качестве НДФЛ.

Не каждый доход, с которого вы платите налоги, можно учитывать к имущественному вычету. С 2021 г. произошли изменения, касающиеся налоговой базы. Теперь доходами, с которых можно забрать налоги, могут быть:

Вид дохода

1

Доход по трудовому договору или по договору ГПХ;

2

Оплата за оказание услуг;

3

Доход от сдачи имущества в аренду;

4

Продажа или получение в дар имущества (кроме ЦБ);

5

Некоторые другие виды доходов.

Если вы резидент РФ и у вас есть доходы, перечисленные выше, вы можете вернуть ранее уплаченный НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку.

Важно! Нерезиденты, безработные, пенсионеры, родители в декретном отпуске, ИП, работающие на спецрежимах налогообложения, права на вычет по НДФЛ при покупке жилья не имеют. На как только у них появятся доходы, облагаемые по ставке НДФЛ 13% или 15%, они смогут возвращать налоги за счет налоговых вычетов.

Основной вычет за покупку жилья

Налоговый Кодекс делит вычет за покупку жилой недвижимости в 2023 году на два вида: основной на покупку и дополнительный — по уплаченным процентам за ипотечный кредит. Оба имеют ограничения по суммам. Оформляя компенсацию, вы получаете обратно не сумму положенного налогового вычета, а 13% от него — налог, который вы платили ранее.

Лимит основного налогового вычета составляет 2 млн рублей, и предельный размер возврата с покупки жилья в этом случае будет 260 тыс. рублей (2 000 000 * 13%).

Пример

Некрасов купил квартиру за 1,5 млн рублей и может оформить возврат 13% со всей суммы покупки, так как она не превышает лимита в 2 млн рублей. Возврат составит 195 тыс. рублей (1 500 000 * 13%). Остаток невыплаченной компенсации Некрасов сможет перенести на покупку жилья в будущем.

Недополученный имущественный возврат можно перенести на будущие периоды, но не превышая лимитов.

Даже если ваша квартира стоила дороже 2 млн рублей, вернуть более положенной суммы вы не сможете (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Пример

Пирогова купила квартиру за 3 млн рублей. Она резидент России и платит налоги. Максимальный вычет, который ей положен — 2 млн рублей. Она вернет обратно 260 тыс. рублей (2 000 000 * 13%).

Вычет по уплаченным процентам

Для тех, кто купил квартиру с использованием ипотечного кредита, есть еще один тип имущественной льготы — вычет на покупку жилья в ипотеку. Он рассчитывается на сумму фактически уплаченных процентов по ипотеке и не входит в состав основного.

Лимит такой льготы составляет 3 млн рублей (п.4. ст. 220 НК РФ), а максимальный возврат средств с покупки жилья в ипотеку — 390 тыс. рублей (3 000 000 * 13%).

Пример

Михайлов купил в ипотеку квартиру за 10 млн рублей и уплатил 1,5 млн процентов. Общий возврат составит 455 тыс. рублей: 260 тысяч — по основному вычету (2 000 000 * 13%) и 195 тысяч — сумма возврата процентов (1 500 000 * 13%).

Вы можете воспользоваться калькулятором налогового вычета по ипотеке на нашем сайте и посчитать, какую сумму вам должны вернуть. Это удобный инструмент, которым легко пользоваться — нужно внести данные о приобретении и по итогу получить сумму, которую государство должно вам выплатить.

Важно! К налоговому вычету по процентам ипотеки можно учесть только сумму фактически уплаченных ипотечных процентов. Тело кредита и будущие, но не погашенные процентные платежи, в расчете не участвуют.

Максимальная сумма возврата по ипотеке

Общим итогом вы можете вернуть за покупку квартиры по ипотеке до 650 тыс. рублей. Из них максимальные 260 тыс. рублей по основной льготе и 390 тыс. рублей — возмещение НДФЛ за уплаченные проценты по ипотеке.

Анастасия Чернова Налогия
Анастасия Чернова
Налоговый консультант • Стаж 10 лет
Задать вопрос

При покупке жилья в ипотеку важно правильно произвести расчеты и без ошибок заполнить декларацию 3-НДФЛ на возврат процентов по ипотеке. Наши эксперты за два дня рассчитают максимально положенную к возврату сумму и заполнят 3-НДФЛ. Вы сможете скачать ее в формате PDF или XML.

За какой кредит можно оформить вычет

Согласно Налоговому Кодексу (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ), оформить налоговый вычет по процентам можно за любые заемные средства, которые были выданы на строительство или покупку жилья. Главное — в кредитном договоре должно быть прописано целевое назначение займа: приобретение или строительство определенного жилья.

Важно! За уплату процентов по потребительскому кредиту возврат вы не получите, так как потребительский кредит не является целевым. Но сумму заемных средств можно учесть к основному налоговому вычету в пределах лимита.

Когда возникает право на имущественный вычет

Право на налоговые выплаты за покупку квартиры возникнет после того, как вы получите право собственности на жилье. В случае покупки квартиры по ДДУ — это момент подписания акта приема-передачи. Для вторичного рынка — получение выписки из ЕГРН.

Часто бывает, что люди берут ипотеку, платят ее, а дом все еще строится. И этот период может тянуться годами. Как возвращать проценты за это время?

Вы сможете вернуть проценты по ипотеке после того, как вступите в право собственности или подпишите акт приема-передачи. При этом имущественную льготу можно оформить на все проценты, уплаченные с самого начала.

Пример

Тимофеев оформил ипотеку на покупку квартиры по ДДУ в 2017 г. Акт приема-передачи подписал только в конце 2022 г. Все это время он исправно платил по ипотеке. В расчет вычета попадут все платежи, которые он сделал, начиная с 2017 г.

Вычет при покупке квартиры в новостройке

Если вы покупаете квартиру в новостройке, к имущественной налоговой льготе можно учесть не только расходы на покупку, но и на ремонт и стройматериалы.

Если в договоре о приобретении указано, что квартира куплена без отделки, вы имеете право включить расходы на отделочные работы и стройматериалы в налоговый вычет (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ). Но в пределах положенных сумм, не превышая их.

Пример

Дмитриев купил новостройку без отделки за 1,5 млн рублей. Дмитриев заплатил за работы и материалы 500 тыс. рублей. Дмитриев может увеличить вычет до максимальной суммы и получить возврат 13% с 2 млн рублей (1 500 000 + 500 000).

Правила получения вычета по ипотеке

Имущественный налоговый вычет — единственный, не имеющий срока давности. Даже если вы купили квартиру пять или десять лет назад — вы имеете право оформить возврат налога спустя это время.

Но с 01.01.2014 г. в Налоговый кодекс были внесены глобальные изменения в отношении компенсации по ипотеке.

Квартира куплена в ипотеку до 01.01.2014

Если вы купили квартиру до 2014 г., а возврат решили оформить сейчас, то для вас будут действовать старые правила, которые действовали в то время. До 2014 г. не было ограничения по сумме льготы за уплаченные проценты и вы можете оформить возврат уплаченных процентов на всю сумму.

Пример

Татьянина в 2012 г. купила квартиру в ипотеку. Проценты выплачивала до 2023 г. За это время сумма процентов составила 5 млн рублей. В 2023 году Татьянина имеет право возместить НДФЛ за 2022, 2021 и 2020 годы в сумме 650 тыс. рублей (5 000 000 * 13%).

Квартира куплена в ипотеку после 01.01.2014

С этого периода уже начали действовать новые правила — налоговый вычет по процентам ограничили суммой в 3 млн рублей. Сколько бы вы ни заплатили банку в качестве процентов, оформить компенсацию сверх положенной суммы вы не сможете.

Пример

Ларина приобрела в 2015 г. в ипотеку трехкомнатную квартиру. За все время она заплатила банку процентов на сумму 6 млн рублей. Но оформить возмещение процентов по ипотеке она сможет только с 3 млн рублей, так как жилье было куплено после 01.01.2014 г.

Все решает время, когда вы оформляли ипотеку: в какой период это было сделано, такие правила и будут действовать для налоговой льготы.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Если вы рефинансировали свою ипотеку из-за более выгодной ставки или по другой причине, право на льготу вы не потеряете (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Но есть важное условие — в договоре рефинансирования должна четко прослеживаться связь с первоначальным целевым кредитом.

Анастасия Чернова
Анастасия Чернова
Налоговый консультант

При рефинансировании ипотеки вы сможете получить налоговый вычет на проценты по ипотеке по обоим договорам. Для этого важно правильно собрать и оформить документы. Наши эксперты в течение двух дней дистанционно заполнят декларацию 3-НДФЛ, проверят документы и подадут их в налоговую инспекцию.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

3 490 ₽
Подробнее
Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

1 690 ₽
Подробнее

Распределение вычета между супругами

Часто супруги покупают квартиру или иное жилье, находясь в официальном браке. Если муж и жена являются резидентами РФ и имеют официальный доход, то каждый из них имеет право на льготу в пределах положенных лимитов. При этом не важно, кто является собственником жилья — имущество, приобретенное в браке, считается общим.

Если суммы покупки достаточно (от 4 млн), каждый из супругов может оформить полноценную налоговую компенсацию. Если сумма купленного жилья меньше (до 4 млн), то муж и жена могут разделить льготу по договоренности в любых пропорциях.

Пример

Поповы купили квартиру за 4 млн. Оба супруга официально трудоустроены, постоянно проживают в России и могут оформить налоговый вычет по 2 млн каждый.

При покупке квартиры в ипотеку действуют те же правила — при необходимости нужно написать заявление о распределении вычета. Более подробно о том, как супругам распределить вычет, читайте в другой нашей статье, полностью посвященной этому вопросу.

Пример

Кротовы купили в ипотеку квартиру. Процентов заплатили на сумму 3 млн. Они могут распределить компенсацию в пользу одного из супругов или разделить ее в любых пропорциях, например, пополам.

Образец заявления
Заявление о распределении вычета по процентам
zoom Скачать Заявление о распределении вычета по процентам

Сколько раз можно оформлять вычет по ипотеке

Вы можете оформлять возврат НДФЛ при ипотеке каждый год, пока не вернете всю положенную сумму. Но применяется имущественный вычет по процентам только к одному объекту жилья.

Даже если вы не использовали всю сумму вычета, перенести остаток и дополучить его за приобретение другого жилья вы не сможете.

Пример

Максимов купил дом в ипотеку и вернул за проценты 130 тыс. рублей. Через год взял в ипотеку квартиру. Вернуть подоходный налог за % по ипотечной квартире Максимов не сможет, так как свое право на ипотечный вычет уже использовал при покупке дома.

Документы для налогового вычета

Оформить вычет по процентам можно двумя способами: через налоговую инспекцию по месту жительства или через работодателя. Разберем оба способа и рассмотрим, в чем их различие.

Документы для возврата через ФНС

Нужно дождаться окончания календарного года, в котором вы вступили в право собственности или подписали акт приема-передачи (при покупке по ДДУ), и только потом подавать пакет документов в налоговую.

Камеральная проверка длится три месяца, плюс 10 дней отводится на принятие решения и еще 30 дней — на перечисление средств на счет.

Вам понадобится:

  • Заявление на возврат процентов по ипотеке (с 2020 г. входит в форму 3-НДФЛ);
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ от работодателя за тот год, за который оформляется налоговый вычет;
  • Документы, подтверждающие покупку квартиры;
  • Документы, подтверждающие расходы: платежные поручения, чеки, расписки;
  • Документы, подтверждающие право собственности на квартиру: выписка из ЕГРН или свидетельство о регистрации права собственности для вторички; акт приема-передачи и выписка из ЕГРН — при покупке по ДДУ;
  • Кредитный договор;
  • Справка об уплаченных процентах.

Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья за 2022 год

Оформление через работодателя

Для этого необходимо обратиться в ФНС и предоставить:

  1. Документы, подтверждающие покупку квартиры;

  2. Документы, подтверждающие расходы: платежные поручения, чеки, расписки;

  3. Документы, подтверждающие право собственности на квартиру: выписка из ЕГРН или свидетельство о регистрации права собственности для вторички; акт приема-передачи и выписка из ЕГРН — при покупке по ДДУ;

  4. Кредитный договор;

  5. Справка об уплаченных процентах.

При оформлении налогового вычета через работодателя вам не нужно ждать окончания календарного года — получите возврат в том же году, в котором оформили право собственности на жилье или подписали акт приема-передачи (при покупке по ДДУ).

В Личном кабинете на сайте ФНС заполните специальную форму и приложите необходимые документы. За 30 дней инспектор проверит ваши бумаги и вынесет решение о предоставлении вычета. Будет составлено Уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.

После этого бухгалтерия предприятия приостановит удержание НДФЛ из вашей заработной платы и вернет налоги, удержанные с начала года. Так будет происходить до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата или до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.

Пример

Ольгина купила квартиру и решила получать вычет по процентам по ипотеке через работодателя. Ее зарплата составляет 50 тыс., что после удержания 13% составляет 43 500 руб. Когда работодатель получит от ФНС уведомление, он перестанет удерживать НДФЛ, и на руки Ольгина станет получать 50 тыс. рублей.

У работодателя можно получать льготу только за текущий налоговый период. Если вы хотите вернуть налог за предыдущие годы, необходимо обратиться в ФНС с декларацией 3-НДФЛ и другими документами.

Важно! Работодатель перестает удерживать НДФЛ с вашей зарплаты в счет компенсации. Кроме того вам возвращают весь уплаченный налог с начала календарного года.

За сколько лет можно получить налоговый вычет по ипотеке

Имущественный возврат не имеет срока давности, но вернуть налог налог вы можете не более, чем за три предыдущих года.

В 2023 г. вы можете вернуть НДФЛ, уплаченный в 2022, 2021 и 2020 гг.

Пример

Юрьев купил квартиру в 2018 г., но вычет не оформлял. Решил сделать это в 2023 г. Юрьев получит возврат уплаченного налога только за три предыдущих года — 2022, 2021 и 2020 гг., подав три отдельные декларации за каждый период.

Частые вопросы

Как вернуть НДС с покупки квартиры в ипотеку?
+

Скорее всего, вы имеете в виду НДФЛ, а не НДС, поскольку именно возврат подоходного налога положен физ.лицам с покупки или постройки жилья. Вам нужно собрать необходимые документы и заполнить 3-НДФЛ для имущественного вычета по ипотеке. А после — представить их в налоговую инспекцию.

Существует ли калькулятор ипотечного вычета?
+

Конечно, онлайн-калькулятор налогового вычета есть у нас на сайте. Вы можете рассчитать, сколько вам положено денег, указав сумму уплаченных процентов по ипотечному кредиту.

Сколько раз можно вернуть 13 процентов с ипотеки?
+

Это можно делать ежегодно — пока вы не исчерпаете всю положенную сумму. Но возвращаются проценты только по одному объекту жилья.

Заключение эксперта

При покупке в ипотеку вы можете вернуть налог за квартиру в 2023 году как по основной льготе, так и по уплаченным процентам. Лучше сначала получать основной возврат, и только потом заявить право на налоговый вычет за покупку квартиры по ипотеке — так вы сможете вернуть проценты сразу за несколько лет.



Комментарии: (20)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
avatar
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
avatar
Анастасия Чернова Налоговый консультант
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
Ваш комментарий успешно принят и отправлен на модерацию.
Ваш комментарий принят и будет опубликован после проверки!
Комментарии: (20)
avatar
Римма
13.10.2022
Здравствуйте. Какой максимальный возврат 13 процентов с процентов по ипотеке?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
16.10.2022
Добрый день, Римма. Максимальная сумма, которую вы сможете получить с помощью ипотечного вычета, составляет 390 тыс. рублей.
Ответить
avatar
Кристина
24.01.2022
Добрый вечер! Ипотеку платим в течение уже 3х лет, могу ли я в этом году падать на налоговый вычет не с основного долга по ипотеке,а по выплаченным процентам? Так как в ,феврале 2021 года я ушла в декрет
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
25.01.2022
Здравствуйте, Кристина! Получать имущественные налоговые вычеты вы можете по своему желанию, можете проценты по ипотеке получать без получения вычета в сумме основных расходов на приобретение жилья. Однако, если вы уже обращались за вычетом и вам подтвердили вычет в части расходов на приобретение, то начать получать вычет по процентам можно только после использования заявленного вычета в полном объеме.
Ответить
avatar
Татьяна
24.01.2022
Квартира в ипотеке с 2017 года на 10 лет. У жены 2/3 доли у мужа 1/3 доля . Муж имущественный вычет получил полностью. Жена нет. В декрете. Вопрос. Может муж сейчас начать получать вычет за уплаченные проценты по ипотеке. И только за свою долю 1/3 или можно по всей квартире. Надо тогда писать заявление на распределение долей.
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
25.01.2022
Добрый день, Татьяна! Муж может получить вычет по всем уплаченным процентам. А что касается заявления о распределении расходов, то его нужно оформить обязательно.
Ответить
avatar
Евгений
20.01.2022
Здравствуйте. Ипотека оформлена на меня, квартира тоже оформлена на меня. Возврат % по ипотеке могу оформить только я, или супруга тоже может?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
20.01.2022
Здравствуйте, Евгений! Да, ваша супруга тоже может оформить имущественный вычет , т.к все расходы в браке считаются общими. Независимо от того, на кого оформлена квартира и кто фактически вносил деньги, вычет могут оформить оба супруга.
Ответить
avatar
Виталий
20.01.2022
Подскажите пожалуйста в какой срок после подачи документов возвращаются деньги
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
20.01.2022
Здравствуйте, Виталий! Сразу после подачи декларации будет запущена камеральная проверка, она длится 3 месяца и потом еще в течение 1 месяца идет перечисление денег. Общий срок до поступления денег - 4 месяца.
Ответить
avatar
Валерия
19.01.2022
% по ипотеке нужно возвращать каждый год ? Или например за 5 лет можно вернуть ?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
20.01.2022
Добрый день, Валерия! Вы можете подавать декларации как ежегодно, так и "накопив" проценты за несколько лет оформить возврат за несколько налоговых периодов одиновременно. Декларации для возврата можно подать только в пределах трех последних налоговых периодов. То есть в 2022 году можно вернуть НДФЛ, который вы уплатили в 2021, 2020 и 2019 гг.
Ответить
avatar
Марина
18.01.2022
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста где в справке 3 НДФЛ я могу найти данные по возврату выплаченных процентов по ипотеке?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
19.01.2022
Здравствуйте, Марина! Данные по возврату уплаченных процентов вы можете посмотреть в приложении №8 декларации 3-НДФЛ.
Ответить
avatar
Елена
18.01.2022
Здравствуйте! Я получаю возврат с покупки квартиры. Мой ндфл за 2021 год 31200. Мне осталось получить за квартиру 17000. Квартира куплена в ипотеку в 2017 году. Возврат по % ещё не оформляла. С 2017 по 2021 год сумма по процентам составила 50 000. Как мне получить остатки за квартиру и % по ипотеке. Если я приложу выписку на всю сумму %, то получается что я не дополучу 35800. Они сгорят или перейдут на следующий период?Спасибо.
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
18.01.2022
Добрый день, Елена! Имущественный вычет в сумме уплаченных процентов вы можете перенести на следующие периоды.
Ответить
avatar
Сергей
17.01.2022
купил квартиру в ипотеку в 2018. в ипотечном договоре заемщики я и отец, отца взял т.к. не хватало офиц. дохода. собственник квартиры я один. плачу тоже я за все. вычет за покупку я получил (260К). может ли отец подать на вычет по процентам ипотеки?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
18.01.2022
Добрый день, Сергей! Если ваш отец не собственник этой квартиры, то вычет он получить не сможет несмотря на то, что является созаемщиком в банке.
Ответить
avatar
Наталья
16.01.2022
Здравствуйте, в Декларации за 2021г могу я указать проценты по ипотеке выплаченные в 2018-2021г и получить вычет?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
17.01.2022
Здравствуйте, Наталья! Да, проценты по ипотеке можно суммировать и получить вычет.
Ответить
avatar
Галина
16.01.2022
Здравствуйте. Проценты по ипотечному кредиту за покупку первой квартиры получала я. Может ли мой супруг получить вычет по процентам за покупку второй квартиры?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
17.01.2022
Здравствуйте, Галина! Ваш супруг сможет воспользоваться правом на вычет по уплаченным процентам, только если ранее он этим вычетом не пользовался.
Ответить
avatar
Ольга
16.01.2022
Здравствуйте. В этом году планируем закрыть ипотеку, которая была с 2015 года. В налоговой сказали, что сначала получают возврат с покупки квартиры, только потом с процентов. И первые годы делали возврат за покупку. За какой период мы можем получить возврат с процентов: только за уплаченные проценты за последние три года или за весь период?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
17.01.2022
Добрый день, Ольга! Вычет на проценты можно получить в полной сумме за весь срок действия ипотечного кредита, т. е все уплаченные проценты суммируются и формируют размер вычета.
Ответить
avatar
Елена
16.01.2022
Здравствуйте! У нас с мужем долевая собственность. В 2019 г. (будучи в декрете) я получила вычет 260000 и частично % по ипотеке (около 25 тр) за 2017-2018г. Затем на вычет я перестала подавать. Муж в своей доле также выбрал весь вычет и стал дальше получать вычет по %. Могу ли я аннулировать свой вычет, скорректировать 3ндфл, обнулив строки по процентам, вернуть полученные ранее 25 тр, чтобы за мной восстановилось право на вычет по ипотечным процентам при покупке следующей недвижимости?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
17.01.2022
Здравствуйте, Елена! Так как вы уже начали получать вычет по процентам, отказаться от него уже нельзя. Также нельзя будет воспользоваться этим видом вычета при покупке новой квартиры – вы уже использовали свое право. Оно дается один раз и на один объект недвижимости.
Ответить
avatar
Татьяна
14.01.2022
Подскажите пожалуйста, продолжают ли возврат % по ипотеке, если кредит погашен и снято обременение с обьекта? Спасибо!!!
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
17.01.2022
Здравствуйте, Татьяна! Если вами не выбрана вся сумма уплаченных процентов, вы можете продолжаете ее выбирать независимо от прекращения кредитного договора. То есть даже после погашения ипотеки вы можете возвращать налог за фактически уплаченные проценты, пока не исчерпаете положенную сумму в пределах лимита.
Ответить
avatar
Татьяна
14.01.2022
Здравствуйте, и ещё вопрос. Возврат % по ипотечному кредиту не более 390 тыс.рублей получит каждый из супругов, либо эта сумма делится между ними?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
17.01.2022
Татьяна, добрый день! Вычет в 390000 рублей предоставляется каждому налогоплательщику, то есть его могут получить оба супруга. Обратитесь к нашим специалистам, и мы рассчитаем максимальный размер вычет для вас и вашего супруга, составим декларации 3-НДФЛ и самостоятельно отправим документы в вашу налоговую.
Ответить
avatar
Татьяна
14.01.2022
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, я оформляю возврат % по ипотеке. За год я заплатила налог в сумме 50 000. Я верну всю эту сумму или 13 % от неё?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
17.01.2022
Татьяна, добрый день! Вам возвращается 13% от суммы уплаченных процентов, но в пределах уплаченного вами налога в бюджет. То есть теоретически вы можете вернуть весь налог, уплаченный вами в течение года.
Ответить
avatar
Ольга
13.01.2022
Катерина, добрый день! Подскажите, пожалуйста, можем ли мы вернуть имущественный налог за одну квартиру, а проценты за другую?) т.е. у нас субсидия на процентную ставку на новостройку и процентная база будет меньше 3 млн, чтоб сумма остатка не сгорела, сможем ли мы в дальнейшем вернуть налог при покупке другой квартиры, без субсидии, при условии, что налог за стоимость жилья мы уже вернули в этом кредите?) Спасибо.
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
14.01.2022
Здравствуйте, Ольга! Да, вы имеете право основной вычет в размере до 2 млн рублей получить по одному объекту жилья, а налоговый вычет по уплаченным процентам ипотеки (до 3 млн рублей) оформить на другой объект.
Ответить
avatar
Анастасия
09.12.2021
Скажите, пожалуйста, если при покупке квартиры за 4 000 000 руб. использовался мат.капитал (500 000), эти средства учитываются?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
11.12.2021
Добрый день, Анастасия! Смотря для чего. Для расчета налогового вычета при покупке – не учитываются. Их нужно вычесть из стоимости жилья и вычет будет предоставлен на остаток. А если вы говорите про продажу квартиры, когда-то купленной с использованием материнского капитала, то сумма маткапитала входит в сумму расходов. И для того чтобы снизить налог с продажи, вы из стоимости продажи отнимаете первоначальную стоимость покупки с учетом материнского капитала.
Ответить
avatar
Светлана
01.11.2022
Если сумма налога удержания 91000 рублей, сколько я могу вернуть % по ипотеки, если за все годы выплачено 370000?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
13.11.2022
Добрый день, Светлана! Сумма возврата ограничена величиной уплаченного (удержанного) подоходного налога. Так как вы выплатили банку 370 000 рублей, значит сумма к возврату будет равна 48 100 рублей. При этом у вас удержано 91 000 руб, то есть вы сможете вернуть всю сумму возврата.
Ответить
avatar
Евгений
01.11.2022
Здравствуйте подскажите за какой период я смогу получить налоговый вычет за проценты, если ипотеку я взял в 2019 году, а ключи и регистрацию я получил 2021 году. За все три года или только за 2021 год?
Ответить
avatar
Анастасия Чернова
13.11.2022
Здравствуйте, Евгений! Обращаться за вычетом вы можете только с 2021 года, но учитываются для вычета все уплаченные проценты, включая 2019 год.
Ответить