Онлайн-сервис налоговых решений
open-icon open-icon
Nalogia person
Тарифы
Обновлено: 20 мая 2024
Обновлено 20.05

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры

Колесникова Евгения Налогия
Автор статьи
Ведущий специалист по налогообложению  •  Стаж 8 лет

В статье расскажем, как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже недвижимости, в каких случаях она подается и когда не нужно отчитываться перед ФНС, какие данные необходимо учесть, и как сэкономить на уплате налога.

Свои вопросы оставляйте в комментариях под статьей, там мы разбираем частные случаи и помогаем разобраться в теме.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры

Когда не нужно заполнять 3-НДФЛ при продаже квартиры

Не всегда при продаже жилья нужно отчитываться перед налоговой службой, предоставлять декларацию и платить налог. Есть ситуации, когда собственник освобождается от этой обязанности.

1. Если вы продаете жилье, которое было в вашей собственности более минимального срока владения — 3 или 5 лет — заполнение декларации при продаже квартиры не требуется. Также вы освобождаетесь от уплаты налога.

3 года

5 лет

Если проданная квартира подарена близким родственником или членом семьи

Во всех других случаях

Если квартира получена по наследству

Если стала собственностью после приватизации

Если получена вследствие передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением

Если продается единственное жилье. Или вы продаете одну квартиру в течение 90 дней после покупки второй

2. Не платят налог и не заполняют декларацию семьи с двумя и более несовершеннолетними детьми. Для них существуют льготные условия.

3. Если стоимость квартиры при продаже менее 1 000 000 рублей.

Во всех остальных случаях вы обязаны заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры, даже если налог к уплате будет нулевым.

Пример

В 2017 г. Ольга купила квартиру за 3 млн рублей, а в 2023 г. продала за 8 млн рублей. Ольге не нужно заполнять 3-НДФЛ за 2023 г. и платить налог — она владела недвижимостью более 5 лет.

Как сэкономить на уплате налога

Чтобы снизить налог при продаже квартиры, можно применить вычет в 1 млн рублей и уменьшить налогооблагаемую базу (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ). В итоге 13% НДФЛ вы будете платить с остатка.

Пример

Игорь продает жилье, купленное полтора года назад, за 2,5 млн руб. Он имеет право уменьшить доход на 1 млн руб. и заплатить 13% с 1,5 млн руб. Налог к уплате составит 195 тыс. руб., а не 325 тысяч.

Вместо вычета вы можете использовать документально подтвержденные расходы на покупку этой квартиры. Свои — если сами покупали квартиру, или расходы дарителя или наследодателя, если квартира была получена в дар от близкого родственника или по наследству.

Пример

Анна купила жилье за 2 млн и через год продала за 3 млн. Ей придется подать декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры в собственности менее 3 или 5 лет. Анна уменьшит доход от продажи недвижимого имущества на 2 млн (сумма ранее произведенных расходов) и заплатит налог с 1 млн. Это гораздо выгоднее, чем использовать вычет.

Если после применения льгот ваша налогооблагаемая база снизится до нуля, и уплата налога не потребуется, подать нулевую декларацию все равно необходимо.

Рассчитайте налог к уплате после продажи недвижимости
Срок владения, полных лет
Способ перехода в собственность
Цена продажи, ₽
Кадастровая стоимость
(не обязательно), ₽
nalogia
Налоговый вычет
Налогооблагаемая база
nalogia
Налог

В одной декларации вы можете не только отчитаться о продаже квартиры, но и заявить свое право на имущественный вычет на покупку — либо продаваемой квартиры, если не исчерпали его ранее, либо новой, если была покупка и продажа квартиры в одном году.

Помните, что за каждый отчетный период заполняется свой бланк декларации.

Колесникова Евгения
Ведущий специалист по налогообложению

Оформление 3-НДФЛ при продаже квартиры или доли в программе в онлайн-сервисе «Налогия» — простой способ избежать ошибок. Удобный интерфейс и пошаговые подсказки сделают эту работу легкой даже для неспециалиста.

Заполним декларацию 3-НДФЛ за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

3 490 ₽
Подробнее
Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

1 690 ₽
Подробнее

Как заполнить декларацию при продаже квартиры

Мы написали отдельную статью, где привели все образцы заполнения декларации 3-НДФЛ. Там вы найдете и заполнение декларации при продаже квартиры.

Фото: Документы для заполнения декларации 3-НДФЛ

После заполнения формы декларации вам понадобятся:

  • Копии документов, подтверждающих факт сделки (например, ДКП);
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • При уменьшении дохода на сумму расходов на приобретение, следует предъявить документы, которые подтвердят эти расходы.
Важно! Если квартира находится в долевой собственности, подается несколько деклараций, так как заполнить декларацию при продаже квартиры (своей доли) и уплатить налог обязан каждый собственник.
Образец заявления
Бланк декларации за 2023
zoom Скачать Бланк декларации за 2023

До какого числа нужно заполнить декларацию

Существуют строгие сроки, в которые вы обязаны подать 3-НДФЛ и уплатить 13%. Подать — не позднее 30 апреля года, следующего за годом сделки. А уплатить НДФЛ — не позднее 15 июля.

Заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры можно в ЛК ФЛ на официальном сайте ФНС России или в онлайн-сервисе «Налогия».

Частые вопросы

Владею жильем менее 3 лет. Продажа за 1,1 млн. Нужно ли заполнение 3-НДФЛ?
+

Да, в вашем случае это необходимо. Не забывайте, что вы можете использовать вычет в размере 1 000 000 руб.

Продаем с братом доли в квартире отдельно. Заполнение должно быть двух деклараций?
+

Да, если вы продаете доли как отдельные объекты недвижимости, то каждый из вас подает свою 3-НДФЛ и может использовать вычет в размере 1 000 000 руб.

Можно ли в декларации указывать другую стоимость для экономии?
+

Вы указываете ту стоимость, что прописана в ДКП. К тому же при продаже квартиры дешевле 70% от кадастра, платить 13% вы будете с 70% от кадастровой стоимости.

Заключение эксперта

Важно правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже недвижимости и учесть все нюансы — так вы сможете существенно сэкономить на налоге. Наши специалисты уже более 12 лет занимаются налоговой отчетностью и с удовольствием сделают эту работу за вас

Источники

  1. ... НК РФ Глава 23. Налог на доходы физических лиц
  2. ... НК РФ Статья 207. Налогоплательщики
  3. ... НК РФ Статья 209. Объект налогообложения
  4. ... НК РФ Статья 210. Налоговая база
  5. ... НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
  6. ... НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
  7. ... НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты (п. 2)
  8. ... НК РФ Статья 88. Камеральная налоговая проверка
  9. ... НК РФ Статья 119. Непредставление налоговой декларации (расчета финансового результата инвестиционного товарищества, расчета по страховым взносам)
  10. ... НК РФ Статья 229. Налоговая декларация
Комментарии: (41)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
avatar
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
avatar
Колесникова Евгения Ведущий специалист по налогообложению
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
Ваш комментарий успешно принят и отправлен на модерацию.
Ваш комментарий принят и будет опубликован после проверки!
Комментарии: (41)
avatar
Гуль
13.05.2024
Здравствуйте,владела квартирой менее 5 лет и продала, купила другую квартиру в другой стране,расходы на покупки могу подтвердить,с какой базы буду платить налог?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
15.05.2024
Гуль, добрый день! Покупка новой квартиры (Б) никак не влияет на налогообложение дохода от продажи старой квартиры (А). Налоговую базу можно снизить за счет расходов на приобретение проданной квартиры. В итоге налоговая база = доход от продажи квартиры А минус расходы на покупку квартиры А. С этой разницы нужно будет заплатить 13% (для резидентов в год продажи). Если это ваше единственное жилье, то минимальный срок владения для безналоговой продажи 3 года.
Ответить
avatar
Юлия
02.04.2024
Добрый день! В 2023 году продали квартиру. Два собственника в общей долевой собственности по 1/2. Один собственник владел своей долей с 2006 года, налог платить не должен. Второй собственник получил свою долю по наследству в 2022 году. Может ли второй собственник применить вычет 1 000 000 при расчете налога с продажи?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
05.04.2024
Юлия, добрый день! Если квартира была продана как единый объект недвижимости, второй собственник сможет воспользоваться только половиной налогового вычета, то есть 500 тыс. рублей. Или уменьшить свой доход от продажи на документально подтвержденные расходы наследодателя на приобретение этой доли.
Ответить
avatar
Любовь
07.03.2024
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как заполнить декларацию от продажи дома. ситуация такая: нами была куплена недвижимость за 1850000 рублей. Но в силу нашего положения в Белгородской области решили отказаться от этой затеи и первому покупателю через месяц продали дом, но уже по цене 1400000рублей. не знаю как это все отразить.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
11.03.2024
Любовь, добрый день! Для начала проверьте кадастровую стоимость жилья. Если 70% от нее больше чем расходы на покупку, НДФЛ придется уплатить с 70% от кадастра. Даже если налог будет нулевым, декларацию нужно заполнить обязательно. В ней укажите стоимость при продаже как доход, а стоимость при покупке как расходы. Обе сделки должны быть документально подтверждены. И не забудьте про имущественный вычет на покупку - вы имеете на него право даже после продажи квартиры.
Ответить
avatar
Дмитрий
05.02.2024
Добрый день! Моя мама продала квартиру в 23 году подаренную ей новым супругом в 22 году, соответственно в собственности менее 3 лет. Указали полную стоимость квартиры в ДКП, можем ли мы указать в декларации ДКП по приобретению данного жилья, купленного супругом до брака, чтобы снизить налог? На какие ст. НК РФ можно сослаться?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
09.02.2024
Дмитрий, добрый день! Да, при продаже квартиры, подаренной близким родственником, для уменьшения налогооблагаемого дохода можно учесть расходы дарителя на приобретение этой квартиры. Основание: абз. 19 пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ: «…учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение имущества, имущественных прав…».
Ответить
avatar
Евгений
06.01.2024
Евгения, у нас случай касающийся закона "Семьи с двумя и более детьми освобождаются от уплаты НДФЛ с доходов от продажи жилья". Все пункты соблюдены. Нужно ли, в таком случая, подавать какую декларацию или иные документы в налоговую, чтобы не начислили налог на продажу? Как они узнают, что мы купили иное жильё, и можем не платить налог?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
09.01.2024
Евгений, добрый день! Декларацию подавать не нужно, но пояснительная записка, отправленная в ФНС, лишней не будет. Опишите свою ситуацию и приложите подтверждающие документы: копии св-в о рождении детей и копию договора на покупку нового жилья.
Ответить
avatar
Татьяна
06.01.2024
Добрый вечер. Есть вопрос. Я и моя родственница получили в наследство квартиру в пропорциях: мне 1/3 часть и сестре 2/3 части. Квартиру продали до трех лет использования по одному договору с распределением денег в такой же пропорции. При оформлении декларации 3НДФЛ какой вычет я могу использовать 1/3 от 1млн. или полностью 1млн?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
09.01.2024
Татьяна, добрый день! Если квартира продана как единый объект недвижимости, а не каждая доля отдельно, то вы сможете использовать вычет только в своей части, то есть ⅓ от 1 млн рублей.
Ответить
avatar
Ксения
23.10.2023
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста . Хочу продать квартиру, которая в собственности менее 3х лет. Её стоимость менее 1мил. Рублей. Продаю по той же стоимости по которой покупала. Нужно ли заполнять 3ндфл после продажи? Можно ли в качестве доказательства прикрепить договор купли продажи в котором указана сумма за которую я её приобрела?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
26.10.2023
Ксения, добрый день! Проверьте кадастровую стоимость квартиры. Если 70% от кадастра менее 1 млн рублей, налог платить не нужно. И декларацию тоже подавать не нужно. Есть 70% от кадастровой стоимости более 1 млн рублей, то налог нужно будет уплатить именно с этой суммы, применив вычет в 1 млн рублей. В вашем случае расходы на приобретение роли не играют, так как вам выгоднее использовать вычет в 1 млн.
Ответить
avatar
Елена
20.08.2023
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, такая ситуация, мне в дарение не от близкого родственника досталась 1/2 квартиры, после чего мы ее продали через год, пришел налог с дарения 90т, еще я должна подать 3-ндфл и заплатить еще налог за продажу? Столько же?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
25.08.2023
Елена, добрый день! При продаже подаренной квартиры вы можете зачесть тот налог, что уплатили за получение подарка. То есть от стоимости продажи отнимите стоимость, с которой оплачен налог при дарении, и с разницы оплатите 13%.
Ответить
avatar
Ксения
28.07.2023
Здравствуйте! Правильно ли пришла сумма налога за продажу квартиры ?Подскажите Куплена была в 2021 году за 4410000 продана в 2022 за такую же сумму, правильно ли в графе сумма дохода 1 пункт, писать сумму квартиры при продаже? И задолженность составляет 573.000 плюс еще капают пени.выпустят ли с такой задолженностью за границу?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
31.07.2023
Ксения, добрый день! При заполнении декларации вы не воспользовались своим правом учесть расходы на приобретение этой квартиры. От полученного дохода отнимаете расходы, и налог в итоге получается нулевым. Подайте уточненную декларацию за 2022 год и укажите все доходы и расходы. Не забудьте приложить документы, подтверждающие расходы: первоначальный договор, по которому вы покупали эту квартиру, и платежки. Также нужно приложить договор на продажу этой квартиры. Если собираетесь за границу, подать декларацию нужно срочно, чтобы налоговая успела обнулить ваш долг.
Ответить
avatar
Мария
08.07.2023
Здравствуйте. Я и трое моих несов.детей получили в наследство квартиру после гибели мужа. Квартира куплена в оф.браке в мае 2017. В наследство вступила в марте 2021, квартиру продала 100% долей в январе 2022. Налоговая недавно прислала письмо что хотят увидеть мою декларацию за прошлый год. Ее надо подавать? Налог будет? Как его снизить?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
12.07.2023
Мария, добрый день! Чтобы ответить точно на ваш вопрос, нужно смотреть документы. На первый взгляд так: если это не единственное ваше жилье, то с момента покупки не прошло пяти лет, и вы должны заплатить НДФЛ по своей доле. Если же жилье единственное, то по своей доле наследства вы налог не платите. За детские доли в любом случае придется уплатить НДФЛ, так как наследство продано ранее чем через три года владения. Но возможно вы попадаете под льготные условия, при которых семьи с двумя и более детьми не платят НДФЛ с продажи жилья. Или можно учесть вычеты или расходы. Обращайтесь к нашим экспертам, они проконсультируют подробнее.
Ответить
avatar
ДИМА
30.04.2023
При догоатре мены, возможно включить зваимовычет?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
05.05.2023
Дима, добрый день! Согласно ст. 567 ГК РФ, по договору мены «…каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен». Поэтому и покупатель, и продавец имеют право на налоговые вычеты как при продаже, так и при покупке.
Ответить
avatar
Андрей
30.04.2023
Здравствуйте! В сентябре 2022 продал квартиру (12 млн). Квартира в собственности с 2009 г. в равных долях у меня, супруги и 2-х детей (по 1/4 доли). В 2014 супруга и один из детей подарили мне доли, я стал собственником 3/4 долей. В августе 2021 второй ребенок подарил мне свою 1/4 долю и я стал полным собственником. 3-НДФЛ необходима?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
03.05.2023
Андрей, добрый день! Нет, вам не нужно подавать декларацию, если вы продали квартиру как единый объект недвижимости, а не отдельно по долям. Подаренные вам доли лишь увеличили вашу долю на квартиру, и срок владения считается с 2009 года.
Ответить
avatar
Ольга
25.03.2023
Евгения, добрый день! В 2022 году я продала дом, которым владела с 2008 года. После продажи я на эти деньги купила дом матери на ее имя. Должна ли я подаваль декларацию в налоговую? и надо ли прикреплять документы о покупке новой недвижимости? Спасибо!
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
04.04.2023
Ольга, добрый день! Так как на момент продажи дома вы владели им более 5 лет, вы не должны отчитываться перед ФНС, подавать декларацию и платить налог. Покупка нового дома к этой ситуации отношения не имеет. Декларацию можете подать только в том случае, если хотите заявить свое право на имущественный вычет и вернуть НДФЛ за покупку. Но это ваше право, а не обязанность.
Ответить
avatar
Александр
07.01.2023
Здравствуйте. Я продал квартиру в 2022 году унаследовав её в 2009 году. Каждый год подаю декларацию на вычет по причине ипотеки. Надо ли в данном случае внести продажу квартиры в декларацию за 2022 год?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
17.01.2023
Александр, добрый день! Нет, вам не надо указывать в декларации проданную квартиру, так как после получения в наследство вы владеете ею более 3 лет.
Ответить
avatar
Светлана
28.03.2022
Добрый день. В апреле 2021 г продала квартиру, а в феврале 2022 г купила другую дешевле. Сейчас подаю декларацию в связи с продажей, использую налоговый вычет 1 млн р. и оплачиваю 13% налог. Могу ли я в следующем 2023 году воспользоваться возвратом налога в связи с покупкой жилья? Спасибо.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
06.04.2022
Светлана, добрый день! Да, вы можете так сделать, если прежде не использовали имущественный вычет на покупку жилья если есть доходы, с которых вы уплачиваете налог по ставке 13%.
Ответить
avatar
Анна
26.02.2022
Здравствуйте. При продаже квартиры 1,1 млн руб, чтобы снизить налогооблагаемый доход, нужно при оформлении 3 НДФЛ в поле Вычет ввести 1 млн?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
04.03.2022
Анна, добрый день! Вы можете выбрать, за счет чего снизить налог – за счет имущественного вычета в 1 млн рублей или за счет вычета расходов на приобретение. В соответствии со своим выбором и указывайте информацию в 3-НДФЛ.
Ответить
avatar
Диана
17.02.2022
Купили жильё в 2021 за мат.капитал с доплатой. В этом же году продали и купили улучшенное жилье. Нужно ли оформлять декларацию и платить налог? В личный кабинет только что пришло письмо с просьбой предоставить 3НДФЛ.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
24.02.2022
Здравствуйте, Диана. Вы владели имуществом меньше минимального срока владения, поэтому вам нужно обязательно подавать налоговую декларацию. Существуют вычеты, которые позволяют снизить сумму налога к уплате. По описанию невозможно ответить о размере налога, поэтому советуем обратиться к нашим специалистам.
Ответить
avatar
Евдокия
09.02.2022
1. Продала квартиру в 2021г (приобрела в 2018 - без 10 дней 3 года) - нужно писать декларацию? 2. После продажи квартиры купила дом , площадь больше чем Квартира, мы семья с 2 детьми, в 2021 году ввели закон что семьи с 2 детьми не платят налог с квартиры если продали ее для улучшения жил условий….. получается я освобождаюсь от налога
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
15.02.2022
Евдокия, добрый день! На первый взгляд да, но нужно уточнить, все ли условия соблюдены для получения новой льготы. Для этого вам лучше обратиться к нашим экспертам, они подробно рассмотрят вашу ситуацию.
Ответить
avatar
Наталья
08.02.2022
Оплатила полностью жилье в 2010 году по ДДУ. В собственность оформила в 2016 году. Продала в 2021. Нужно ли указывать продажу в 3 НДФЛ и платить налог?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
12.02.2022
Наталья, добрый день! Вам не нужно отчитываться перед налоговой и декларировать сделку. Вы владеете жильем с 2010 года и минимальный срок для безналоговой продажи уже истек.
Ответить
avatar
Драчинский
07.02.2022
Здравствуйте я купила квартиру в ипотеку полтора года назад за стоимость 1630000 сейчас я за эту же сумму хочу ее продать обязана ли я буду платить налог 13% как этого избежать за покупку квартиры я не получала налоги
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
09.02.2022
Добрый день! Подать декларацию 3-НДФЛ и отчитаться перед налоговым органом придется в любом случае. Для снижения налога вы можете применить вычет в размере расходов на приобретение этой квартиры. Так как вы продаете жилье за те же деньги, что и покупали, налог будет нулевым. Но проверьте на всякий случай кадастровую стоимость вашей квартиры. Если 70% от кадастра будет выше той цены, за которую вы продаете квартиру, для расчета налога будет приниматься именно 70% от кадастра, и именно от них будут отниматься расходы на приобретение.
Ответить
avatar
Сергей
30.01.2022
Здравствуйте, мою квартиру реализовали по процедуре банкротства. Пришло письмо о заполнении налоговой декларации по продаже квартиры, я брал её в ипотеку не смог платить из за образовавшегося долга у приставов . Подскажите как быть в этой ситуации
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
02.02.2022
Сергей, добрый день! На основании пункта 63 статьи 217 Кодекса не подлежат налогообложению доходы налогоплательщика от продажи имущества, подлежащего реализации в случае признания такого налогоплательщика банкротом и введения процедуры реализации его имущества в соответствии с законодательством о несостоятельности (банкротстве). Вам необходимо обратиться в налоговый орган и дать пояснения по вашей ситуации.
Ответить
avatar
Дарья
25.01.2022
Добрый день! У меня доля в коммунальной кв (комната), все собственники (включая меня) решили продать всю квартиру. В сделке участвовало более 1 покупателя. Кого нужно указывать в налоговой декларации, ведь при заполнении на сайте налоговой там только одно поле в строке "покупатель"?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
27.01.2022
Дарья, добрый день! Можно указать покупателей через запятую либо написать "Физические лица".
Ответить
avatar
Галина
24.01.2022
Добрый день! Я купила квартиру в 2013 году по ДДУ, а в связи с банкротом застройщика объект сдали только в 2020 и в собственность я оформила после приема передачи квартиры в 2020, а в 2021 я квартиру продала, нужно ли мне подавать декларацию и плотить 13% от продажи?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
25.01.2022
Галина, добрый день! Для вас срок владения квартирой начался в 2013 году, когда вы полностью оплатили ее стоимость. Поэтому не важно, что собственность вы оформили в 2020 году – при продаже этой квартиры в 2021 году вам не придется уплачивать налог, так как минимальный срок владения для безналоговой продажи давно прошел.
Ответить
avatar
Анна
23.01.2022
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста продали квартиру 10.01.2022 года, прочитала статью и поняла,что нужно подавать декларацию. В какие сроки ее нужно подать? И до какого числа выплатить налог?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
25.01.2022
Добрый день, Анна! Отчитаться о полученных доходах (с продажи квартиры) в 2022 году вам нужно будет не позднее 30 апреля 2023 г. Заплатить налог необходимо будет до 15 июля 2023г.
Ответить
avatar
Владимир
21.01.2022
Здравствуйте, в августе 2020 года получили в наследство квартиру на троих в равных долях, а в январе 2021 года продали её за 1500000 , получается по 500000 на долю. Полагаю нужно подавать декларацию. Придётся ли плотить налог?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
25.01.2022
Владимир, добрый день! Да, вам придется платить налог, даже если вы примените вычет в размере 1 млн рублей. Налоговая база для каждого составит (1 500 000 – 1 000 000) / 3 = 166 667 руб. С нее необходимо будет уплатить 13% НДФЛ – по 21 667 руб.
Ответить
avatar
Владимир
20.01.2022
Здравствуйте, Ирина! 24.12.2021 года проведена сделка по продаже моей квартиры, в моей собственности была 9 лет. Регистрация права собственности нового владельца произошла 29.12.2021, однако, из-за праздников, деньги на мой счёт поступили только 10.01.2022. Вопрос: за какой год мне надо подавать налоговую декларацию?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
24.01.2022
Владимир, добрый день! Так как вы продали квартиру, которой владели дольше минимального срока, вам не нужно декларировать доход от продажи и подавать налоговую декларацию.
Ответить
avatar
Надежда
20.01.2022
Здравствуйте, Ирина. в 2021 г. продали квартиру, которая было оформлена на 4: 2 родителей, 2 несовершеннолетних детей. Каждый из родителей оформляет 3-НДФЛ на 1/4 от суммы продажи?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
20.01.2022
Здравствуйте, Надежда! Задекларировать доход нужно всем собственникам, включая несовершеннолетних детей. Доход детей можно уменьшить на расходы на приобретение этой квартиры (пропорционально их долям). При этом расходы на покупку квартиры вы должны подтвердить документально.
Ответить
avatar
Наталья
19.01.2022
Здравствуйте! Я передала маме в собственность квартиру по договору дарения четыре года назад. Сейчас она её продала. Больше в собственности у неё жилья нет. Она должна подать декларацию о продаже, чтобы не платить налог. Какие документы надо приложить? Надо ли будет ехать в налоговую инспекцию лично или можно сделать все электронно?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
20.01.2022
Добрый день, Наталья! В вашем случае минимальный срок владения квартирой (3 года) уже прошел, поэтому вам не нужно платить налог при продаже недвижимости. Соответственно, заполнять декларацию также не нужно.
Ответить
avatar
Нина
19.01.2022
Здравствуйте скажите пожалуйста я приватизировать квартиру в 2020 и продал в 2020 и купил дом в 2020 за одну и ту же сумму тесть за 1.5 мл продал за 1.5 мл купил налог мне нужно платить а с чего выгоды то нет
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
20.01.2022
Добрый день, Нина! За продажу недвижимости вам обязательно нужно отчитаться и заполнить декларацию 3-НДФЛ. Если ранее вы не пользовались налоговым вычетом на приобретение жилья, то вы можете применить такой вычет и налога к уплате не возникнет.
Ответить
avatar
Еленв
18.01.2022
Добрый вечер . В 2017 году купила в ипотеку квартиру, оформила в собственность. Потом вышла замуж, родила 2х детей. Воспользовалась мат капиталом . В 2021 закрыли ипотеку, выделили доли мужу и детям . Спустя 2 месяца продали квартиру и сразу взяли в ипотеку новый дом. Вышел новый закон фз 382 , согласно которого семьи, подходящие под определённые параметры, могут не платить налог при продаже недвижимости. Мы как раз под все параметры подходим . Должны ли мы заполнять декларацию ?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
19.01.2022
Добрый день, Елена! Декларация не подается, но нужно подать пояснения с приложением документов, подтверждающих соблюдение критериев для освобождения от налогообложения.
Ответить
avatar
Карина
18.01.2022
Добрый день! Продали с мужем квартиру, которая была в общей долевой собственности, была приобретена по ДДУ. Стоимость покупки и продажи равна и составляет 1,088 млн., на каждого 544 тыс. нужно ли подавать декларацию или налоговая учтёт необлагаемый минимум в 1 млн?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
19.01.2022
Добрый день, Карина! Вам придется отчитаться перед налоговой инспекцией, так как вычет в 1 млн рублей предоставляется на весь объект недвижимости и делится между собственниками в соответствии с долями. Ваш вычет составит 1000000/2=500000 рублей (подп. 3 п.2 ст. 220 НК РФ). Поэтому вам и супругу придется задекларировать доход. Чтобы не платить налог, примените вычет расходов на приобретение.
Ответить
avatar
Людмила
18.01.2022
Здравствуйте! 16 марта 2017 года купила квартиру, а 22 ноября 2021 года ее продала и 15 сентября 2021 купила другое жилье. Надо ли платить налог и составлять декларацию на продажу квартиры
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
19.01.2022
Добрый день, Людмила! Вам не нужно платить налог с продажи квартиры, если вы продали свое единственное жилье (или если вы продали первую квартиру в течение 90 дней после покупки второй) - в этом случае минимальный срок владения равен 3 годам. Но если у вас несколько объектов жилья в собственности, то налог с продажи квартиры вам платить нужно, т.к. минимальный срок владения (5 лет в этом варианте) еще не прошел.
Ответить
avatar
Татьяна
18.01.2022
Здравствуйте! Если мы с мужем продали квартиру, купленную в браке, но наши доли в ней не выделены, и владели мы ей менее 3 лет - какую суммы дохода мы указываем в своих декларациях тогда? Кроме того, через 2 месяца мы приобрели другую квартиру, площадью больше, у нас 2 несовершеннолетних детей. Как указать в декларации данный факт?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
19.01.2022
Добрый день, Татьяна! Если соблюдаются все критерии для освобождения от налогообложения, то декларация не подается, а предоставляются только пояснения.
Ответить
avatar
Екатерина
18.01.2022
Продали дом и землю в долях 1/2, я на свою долю купила квартиру , чуть меньше стоимостью чем доля. Как рассчитать налог ?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
19.01.2022
Здравствуйте, Екатерина! В вашем вопросе не хватает информации. Из того, что вы написали, непонятно, сколько лет вы владели домом. Если минимальный срок владения еще не прошел, то вам следует заплатить налог с продажи дома и земли в размере 13% от суммы сделки. Наши эксперты разберутся конкретно в вашем случае и помогут рассчитать налог к уплате.
Ответить
avatar
Дмитрий
18.01.2022
Здравствуйте, в 2021 года продал долю 1/2 квартиры за 2млн.руб. В этом же году приобрёл квартиру за 2.3млн руб. Если я подам в налоговую информацию о продаже и покупки квартиры буду ли я освобождён об уплаты налога? Но так же и не получу налоговый вычет с покупки квартиры
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
18.01.2022
Здравствуйте, Дмитрий! Вы можете сделать взаимозачет и вычетом с покупки квартиры "погасить" налог от продажи недвижимости. Наши эксперты заполнят декларацию за вас, а вам нужно будет только собрать необходимые подтверждающие документы.
Ответить
avatar
Ирина
17.01.2022
Продала кв. и в течении 3 мес. купила новую.надо подавать декларацию?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
18.01.2022
Добрый день, Ирина! Продажа одной квартиры и покупка другой никак не связаны, и при продаже необходимо отчитаться перед налоговой и уплатить ндфл.
Ответить
avatar
Виктория
15.01.2022
Здравствуйте, я купила квартиру за 2000000, потом продала ее через год за 2500000 и в этом же году купила две квартиры по 600000. Как правильно подать декларацию, чтобы минимизировать налог?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
17.01.2022
Здравствуйте, Виктория! С дохода от продажи квартиры у вас возникает необходимость уплатить налог. Уменьшить такой налог можно, применив вычет на приобретение, если ранее вы не пользовались таким вычетом. Но для корректного заполнения налоговой декларации рекомендуем обратиться к специалистам.
Ответить
avatar
Ирина
15.01.2022
Добрый день! Дата регистрации права на старую квартиру 10.01.2018 , а дата прекращения права 10.03.2021. Квартиру продала, но из налоговой пришло письмо что нужно заполнить 3НДФЛ?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
17.01.2022
Доброго дня, Ирина! Если проданная квартира - это ваше единственное жилье, то нужно представить в налоговый орган пояснения об этом, т.к. тогда минимальный срок владения квартирой для продажи без налога будет 3 года. Но если это жилье не единственное, то для освобождения от налога при продаже нужно владеть этой квартирой 5 лет.
Ответить
avatar
юлия
14.01.2022
ДЕНЬ ДОБРЫЙ. Получила долю в квартире через дарственную от мамы. Срок владения 1 год. Теперь долю продала,какие документы нужно подать в налоговую.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
17.01.2022
Юлия, добрый день! Если доля стоила меньше 1 млн рублей, то отчитываться перед налоговым органом не нужно. Если впоследствии вы получите из ИФНС письмо, вам придется дать пояснения и приложить договор купли-продажи, в котором подтверждается сумма сделки. При продаже доли дороже 1 млн рублей необходимо отчитаться перед налоговой и подать декларацию 3-НДФЛ. Обращайтесь, мы поможем вам составить правильный документ и перешлем его в вашу инспекцию.
Ответить
avatar
Арсен
14.01.2022
Здравствуйте! Я не физ. лицо — у меня ИП, продаю жилье, могу ли я при заполнении отметить и получать вычет, если работаю по УСН и не плачу 13% НДФЛ?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
25.01.2022
Добрый день, Арсен! Да, вы можете использовать свое право на вычет, так как обязательным условием для его оформления является быть резидентом РФ, а не налогоплательщиком.
Ответить
avatar
Степан
09.01.2022
Здравствуйте, приватизировал квартиру 2,5 года назад. Планирую сейчас ее продавать. Надо ли мне будет платить налог с продажи?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
11.01.2022
Добрый день, Степан! Да, если вы продадите квартиру сейчас, то с полученного дохода вы должны будете заплатить НДФЛ по ставке 13%. Рекомендуем вам немного повременить с продажей (до того момента, пока срок владения не превысит 3 года). После этого вы сможете продать ее без уплаты налога.
Ответить