Онлайн-сервис налоговых решений
open-icon open-icon
Nalogia person
Тарифы
Обновлено: 9 февраля 2024
Обновлено 9.02

Налоговый вычет за лечение

Колесникова Евгения Налогия
Автор статьи
Ведущий специалист по налогообложению  •  Стаж 8 лет

В статье ответим на самые популярные вопросы о налоговом вычете за лечение в 2024 году: кто имеет право на льготу, какие документы нужно подготовить для инспекции, за какие годы вернут деньги, и как долго их ждать. Дадим подробную инструкцию по всем действиям и ответим на ваши комментарии.

Налоговый вычет за лечение

Что такое налоговый вычет по расходам на лечение

Налоговый вычет за лечение — это государственная льгота, после применения которой на счет налогоплательщика возвращается часть расходов на платную клинику.

Оплачивали визиты к специалистам, сдавали анализы, лечили или протезировали зубы, лежали в платной больнице, проходили медкомиссию? Все эти расходы можно включить в декларацию и вернуть до 13 процентов. Главное — собрать правильный пакет документов и уложиться в сроки (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Суть вычета в том, что от налогооблагаемой базы отнимается сумма одобренного вычета, и НДФЛ рассчитывается с новой, уменьшенной суммы. В итоге налогоплательщик возвращает себе часть ранее уплаченных налогов или не платит новые — до полного исчерпания вычета.

Для тех, кто официально трудоустроен, налоговой базой считается заработная плата, из которой работодатель ежемесячно отчисляет 13% в бюджет государства.

Налоговый вычет за медицинские услуги входит в состав социальных вычетов (ст. 219 НК РФ). Кроме лечения к социальным вычетам относят расходы на лекарства, санаторно-курортные услуги, обучение, взносы ДМС и негосударственное пенсионное обеспечение (пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ), благотворительность, физкультурно-оздоровительные мероприятия.

Обратите внимание! Необходимо правильно понимать суть налоговых вычетов и правила расчета. На счет налогоплательщика возвращается не сам вычет, а 13% от одобренной суммы.

Кто имеет право на возврат налога за лечение

Вы можете вернуть деньги за лечение, если платили за себя, супруга, родителей, детей до 18 лет. А если ребенок — студент очного отделения, то до его 24-летия.

Оформить налоговый вычет за мед услуги имеет право:

1. Налогоплательщик НДФЛ по ставке 13% или 15%. Это значит, что в течение года, за который вы хотите вернуть налог за лечение, у вас была официальная зарплата или другие доходы, с которых вы платили НДФЛ.

Пример

В 2022 г. и 2023 г. вы лечили зубы в платной клинике. Значит в 2024 году можете получить налоговый вычет. В 2022 г. у вас была официальная работа, на которой у вас удерживали НДФЛ, а с 2023 г. вы оформили статус самозанятого, при котором НДФЛ не уплачивается. Это значит, что вам одобрят возврат подоходного налога только за 2022 г.

Имейте в виду, что с 2021 г. в расчет можно включить не все доходы, облагаемые по ставке 13%. В расчетную базу входят, например, доходы по трудовым и гражданско-правовым договорам, за оказание различных услуг, от продажи имущества (за исключением ценных бумаг) и некоторые другие.

2. Налоговый резидент РФ. То есть на 31 декабря того года, за который оформляете вычет, вы находились на территории России не менее 183 дней.

Пример

В марте 2023 г. вы уехали за границу, прожили там до ноября, а затем вернулись. Так как на 31 декабря 2023 г. вы потеряли статус налогового резидента РФ, вернуть подоходный налог за медицинские услуги, полученные в 2023 г., вы не сможете.

Самозанятые и предприниматели на УСН не могут подать на налоговый вычет, так как не платят 13% НДФЛ. Но есть исключение — если помимо предпринимательской деятельности у них был доход, с которого уплачен 13% налог, этот доход можно использовать как налоговую базу, и впоследствии оформить возврат за лечение.

Обязательный статус

1.

Налоговый резидент РФ

2.

Плательщик НДФЛ по ставке 13% или 15%

Важно! Право на получение налогового вычета есть только у плательщика НДФЛ по ставке 13% или 15%. Пенсионеры, студенты, ИП на УСН, самозанятые, родители в декретном отпуске не могут оформить возмещение подоходного налога за лечение.

Максимальный размер налогового вычета за лечение

Правила расчета и размер социального налогового вычета на лечение зависят от вида лечения: простое или дорогостоящее.

Определить вид лечения можно по коду, указанному в Справке об оплате медицинских услуг. Справка выдается клиникой и входит в состав документов для налогового вычета.

  • Код «01» означает, что лечение было простым. Максимальный возврат за медицинские услуги составит 15 600 руб. (13% от 120 000 рублей).
  • Код «02» означает оплату дорогостоящих процедур. На счет налогоплательщика возвращается 13% от всей суммы расходов.

Справка об оплате медицинских услуг должна быть выписана на имя того, кто претендует на возврат расходов, так как льготу может получить только плательщик услуг.

Рассчитайте налоговый вычет за лечение
Доход, ₽/мес
Указать точную сумму за год
Расходы на лечение, ₽
Расходы на лекарства по рецепту за год, ₽
Расходы на дорогостоящее лечение за год, ₽
Проверьте, если ваше лечение в списке медицинских услуг
Всего налогов к возврату

Фото: Сколько денег возвращается за медобслуживание

Простое лечение

Совокупный размер социальных вычетов ежегодно составляет 120 тыс. рублей. Это максимальная сумма, в которую входят расходы на простое лечение, лекарства, обучение и прочее. На счет налогоплательщика возвращается 13% от затрат, но не более 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей).

Пример

В 2023 г. вы одновременно оплатили лечение и обучение: 100 тыс. рублей за платную клинику и 40 тыс. рублей за автошколу. Несмотря на то, что в совокупности вы потратили 140 тыс. рублей, на ваш счет вернется 15 600 рублей, то есть 13% от 120 тыс. рублей.

 Калькулятор налоговых вычетовРассчитайте свою сумму Калькулятор налоговых вычетов

Дорогостоящее лечение

Дорогостоящее лечение — лишь условный термин, который не зависит от размера расходов. Чтобы определить, относится ли ваше лечение к дорогостоящему виду, нужно ориентироваться на Постановление Правительства РФ от 8 апреля 2020 г. № 458. Именно там представлен список дорогостоящих видов лечения, по которым налоговый вычет предоставляется на всю сумму расходов без лимита.

Пример

В 2023 г. Семенова оплатила ЭКО и потратила 350 тыс. рублей. Экстракорпоральное оплодотворение входит в список дорогостоящих процедур, поэтому в 2024 г. Семенова имеет право вернуть на счет 13% от всех средств за лечение: 45 500 рублей (13 % от 350 000).

Решение о том, какой именно вид лечения был оказан, принимает клиника. Сотрудник клиники опирается на Постановление правительства и другие нормативные документы. Налоговая инспекция не влияет на это решение, и если вы считаете, что клиника указала неверный код, следует обратиться в вышестоящую медицинскую организацию.

Колесникова Евгения
Ведущий специалист по налогообложению

Размер вычета зависит от вида лечения. Запросите в клинике Справку об оплате медицинских услуг и предоставьте нашим экспертам. Мы рассчитаем размер вычета, составим декларацию 3-НДФЛ и перешлем вам в формате pdf и xml.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

3 490 ₽
Подробнее
Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

1 690 ₽
Подробнее

Новые правила с 2024 года

С 1 января 2024 г. вычет за платное лечение станет выгоднее. Новые правила коснутся расходов, понесенных в 2024 г. и позднее. Увеличен размер социальных вычетов со 120 тыс. рублей до 150 тыс. рублей (Федеральный закон от 28.04.2023 N 159-ФЗ).

Важно! Изменения вступят в силу 1 января 2024 г., поэтому увеличенный размер вычета будет учитывать расходы, начиная с 2024 г. То, что вы заплатили в 2023 г. и ранее, будут считать по прежним правилам.
Фото: С 2024 года увеличен размер соц. вычета за лечение

Когда и за какой период можно получить вычет

Получить возврат налога за лечение можно только за тот год, когда оплачивалась услуга. Перенести вычет на другой год не получится, даже если в год оплаты вы не работали, или если уплаченный вами НДФЛ меньше положенного возврата. Недополученная сумма в этом случае сгорает.

Срок давности налогового вычета и подачи декларации 3-НДФЛ ограничен тремя годами: в 2024 г. у вас есть право на возврат 13 процентов за лечение, оплаченное в 2021, 2022 и 2023 гг.

Возмещение НДФЛ через ИФНС оформляется по окончании налогового периода. То есть лечение, оплаченное в 2023 г., можно задекларировать не ранее 2024 г. Для этого 3-НДФЛ вместе с документами на возврат денег передается в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Важно! Социальный налоговый вычет на лечение разрешено оформлять ежегодно. Но помните: максимальная сумма не должна превышать установленный законом лимит.

Как получить вычет за лечение. Пошаговая инструкция

Существует два способа возврата налога: через ИФНС и через работодателя.

Налоговый вычет через инспекцию можно получить только на следующий год. Вычет через работодателя оформляется в том же году, когда было оплачено лечение.

Разница способов в том, что через инспекцию вы получаете реальные деньги. То есть одним платежом возвращаете уплаченный в прошлом году НДФЛ. А через работодателя — не платите ежемесячный НДФЛ с зарплаты до исчерпания вычета.

Фото: Документы для налоговой инспекции за лечение

Шаг 1. Подготовить документы на налоговый вычет

Ознакомьтесь с правилами подачи и списком документов для возмещения НДФЛ за медицинские услуги через инспекцию. Для оформления налогового вычета вам потребуется:

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах. Получите в бухгалтерии работодателя. Справка должна быть за тот период, за который оформляете возмещение налога. Если в 2024 г. вы претендуете на возврат 13% за 2021 г., справка должна быть именно за 2021 г.
  • Документы для вычета, подтверждающие расходы на приобретение лекарств: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и т.п.
  • Договор с медучреждением. Клиника должна быть российская. При обслуживании за рубежом льгота не предоставляется.
  • Лицензия клиники на осуществление медицинской деятельности.
  • Справка об оплате медицинских услуг. Справка должна быть выписана на имя получателя вычета.
  • Рецепт от врача, если планируете возместить НДФЛ за лекарства. Это обязательный документ, без которого вы не вернете деньги за медикаменты. Рецепт нужен даже для безрецептурных препаратов.
  • Документы, подтверждающие родство, если оформляете возврат НДФЛ за родственника.

Напомним, что вернуть деньги за платные медицинские услуги можно только за три последних года, и свое право на вычет вы должны подтвердить. От того, насколько полным будет пакет документов для ИФНС, зависит результат камеральной проверки.

Образец заявления
Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за лечение и покупку медикаментов за 2023 год
zoom Скачать Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за лечение и покупку медикаментов за 2023 год

Шаг 2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ

После того как подготовите документы, необходимо заполнить бланк декларации 3-НДФЛ. Выберите форму того года, за который получаете вычет.

В состав декларации входит обязательный документ — заявление на возврат налога. В нем указываются реквизиты банковского счета, на который вам будут перечислены деньги. Не забудьте его заполнить, иначе средства зависнут на ЕНС — едином налоговом счете.

Образец заявления
Бланк декларации за 2023
zoom Скачать Бланк декларации за 2023

Шаг 3. Отправить пакет документов в инспекцию

Подать документы в налоговую инспекцию по месту регистрации можно по окончании расчетного периода — в течение трех лет в любой день.

Есть несколько способов, как отправить документы для получения вычета за лечение:

  • По почте;
  • Занести в инспекцию лично;
  • Переслать сканы онлайн через ЛН налогоплательщика на сайте ФНС;
  • Воспользоваться помощью сервиса «Налогия».
Обратите внимание! Часть документов подается в копии, а часть — в оригинале. Если вы отправляете бумаги онлайн, то сканы документов заменяют оригиналы. Если инспектору потребуется «живой» оригинал, он запросит его через ваш личный кабинет на сайте ФНС.

Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией

На камеральную проверку отводится три месяца (п. 2 ст. 88 НК РФ).

После этого в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появится уведомление о завершении проверки.

Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет

Как только вычет за лечение будет одобрен, деньги поступят на ЕНС — единый налоговый счет налогоплательщика. Вы их увидите в личном кабинете на сайте ФНС. После этого в течение 30 дней деньги перечислят на ваш банковский счет.

Как получить вычет за лечение через работодателя

Вернуть налог за лечение через работодателя можно только за текущий год. В этом случае список документов для возмещения НДФЛ будет короче: не нужно готовить справку 2-НДФЛ и декларацию.

В Личном кабинете на сайте ФНС заполните специальную форму заявления и приложите подтверждающие документы. В течение 30 дней инспектор их проверит и вынесет решение о предоставлении вычета. Будет составлено Уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.

После этого необходимо подать заявление в бухгалтерию предприятия. С текущего месяца бухгалтер приостановит удержание НДФЛ из вашей заработной платы и вернет налоги, выплаченные с начала года. Так будет происходить до тех пор, пока не закончится сумма возврата или до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.

Вычет на лекарства Читайте также Вычет на лекарства

Частные случаи при оформлении налогового вычета за лечение

В отдельных статьях мы рассмотрели различные ситуации: возврат за лечение родителей и детей, как вернуть налог пенсионеру, сколько денег можно вернуть за ЭКО, возмещение за стоматологию и многое другое.

Переходите по ссылкам и получайте экспертную информацию. Если у вас останутся вопросы, задавайте их в комментариях под статьями.

Выберите, что вас интересует

Где прочитать

Важные моменты

Лечение

Вычет за ДМС

Санаторий

Анализы

Операция

Операция на глаза

Ограничения:

  • Ежегодный лимит — 120 тыс. рублей. Дорогостоящее — без лимита.
  • Клиника должна иметь лицензию на медицинскую деятельность.
  • Вычет не предоставляется при лечении за границей.

Лекарства

Вычет за лекарства

Список лекарств

Рецепт на лекарства

Условия:

  • Предоставляется на любые лекарства.
  • Обязателен рецепт от лечащего врача с печатями клиники.
  • При лечении в стационаре вместо рецепта можно предоставить выписку из амбулаторной карты.

Дорогостоящее лечение

Дорогостоящее лечение

Код услуги 1 или 2

В справке из клиники:

  • Код 1 — простое лечение с ограничением в 120 тыс. рублей в год.
  • Код 2 — дорогостоящее лечение на всю сумму расходов.
  • Решение о виде лечения принимает клиника, даже если вид лечения присутствует в перечне дорогостоящих видов.

Перечень дорогостоящих видов приведен в Постановлении Правительства РФ от 08.04.2020 N 458.

Дети

Лечение ребенка

Детский лагерь

Условия:

  • При оплате за детей до 18 лет. Если ребенок учится очно — до 24 лет.
  • Предоставляется только за медицинские услуги. Их нужно выделить из общих расходов (подтверждаются справкой).

Для родителей:

  • Если родители в браке, вычет может получить любой из родителей, вне зависимости от того, кто платил.
  • Если родители не в браке, то получит только тот, кто фактически платил.

Семья

Лечение супруга

Лечение родителей

Ограничения:

  • Супруги могут получить вычет друг за друга или поделить расходы на лечение одного из них.
  • Супруги в неофициальном браке или в разводе не могут получить вычет друг за друга.
  • При лечении родителей справка на оплату должна быть выписана на имя получателя вычета.

Рождение ребенка

ЭКО

Платные роды

Вычет в декрете

  • ЭКО — дорогостоящий вид лечения. В справке об оплате указывается код «2».
  • Вычет родителю в декрете предоставляется только в том случае, если в год оплаты у него есть доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13/15%.
  • Вычет могут получить оба супруга.

Пенсионерам

Лечение пенсионеров

Протезирование зубов пенсионерам

  • Пенсионер имеет право на вычет только при наличии налогооблагаемых доходов по ставке 13/15%.
  • Вычет за пенсионера может получить работающий супруг или совершеннолетние дети.
  • Справка на оплату из клиники должна быть выписана на получателя вычета.

Стоматология

Лечение зубов

Вычет за брекеты

Имплантация зубов присутствует в Перечне дорогостоящих видов лечения, но решение о виде вычета принимает клиника.

Документы

Справка из клиники

Документы

Обязательные условия:

  • Вычет за лечение можно не подтверждать платежными документами. Обязательно наличие справки об оплате из клиники.
  • Вычет за лекарства необходимо подтвердить чеками из аптеки и рецептом от врача.

Срок давности

Срок давности вычета

Срок давности вычета — три года с момента оплаты.

Вычет за лечение, оплаченное в 2023 году, можно получить в 2024, 2025 или 2026 году.

Важно! Не забудьте вложить в пакет для ИФНС копии документов, подтверждающих родство: свидетельства о рождении, о браке — если планируете вернуть НДФЛ за медуслуги, оказанные родственникам.

Частые вопросы

Лечился в прошлом ноябре. Как вернуть 13% за лечение через работодателя?
+

Вернуть НДФЛ через работодателя можно только за текущий год. Оформить документы за прошедшие периоды вы сможете только через налоговую инспекцию.

Жена заплатила за лечение 200 тыс. рублей. Можем мы оба возместить налог?
+

Да, вы можете распределить вычет в любых пропорциях. Например, жена получает за свое лечение 120 тыс. руб., а вы за нее — остаток в размере 80 тыс. руб.

Сколько раз в жизни человеку можно получить налоговый вычет за операцию?
+

Вы можете возвращать свои налоги ежегодно. Единственное ограничение — социальный вычет составляет 120 тыс. руб. в год совокупно по всем соцрасходам. Для дорогостоящего лечения лимита по сумме нет.

Заключение эксперта

Вычет за лечение в 2024 году можно получить за любые медицинские услуги в клиниках, имеющих лицензию. Чтобы оформить вычет, необходимо собрать пакет документов, заполнить декларацию и передать в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации.

Отнеситесь внимательно к списку документов из статьи и не забудьте приложить копии свидетельств, подтверждающих родство с членом семьи, за лечение которого вы получаете налоговый вычет.

Источники

  1. ... НК РФ Статья 219. Социальные налоговые вычеты
  2. ... НК РФ Статья 88. Камеральная налоговая проверка
  3. ... НК РФ Статья 229. Налоговая декларация
  4. ... Приказ ФНС России от 17.08.2021 N ЕД-7-11/755@ (ред. от 27.12.2022)
  5. ... Постановление Правительства Российской Федерации от 08.04.2020 № 458
Комментарии: (19)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
avatar
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
avatar
Колесникова Евгения Ведущий специалист по налогообложению
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
Ваш комментарий успешно принят и отправлен на модерацию.
Ваш комментарий принят и будет опубликован после проверки!
Комментарии: (19)
avatar
Ольга
05.02.2024
Добрый день! Подскажите как правильно подать на возврат НДФЛ за дорогостоящее лечение. Оплата произведена в июле 2023 года, а справка выдана в январе 2024. Можно ли в 2024 подать декларацию и заявление на возврат НДФЛ? Спасибо!
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
09.02.2024
Ольга, добрый день! В справке, выданной в 2024 году, должна стоять дата оплаты — 2023 год. Тогда в 2024 году вы сможете заполнить декларацию за 2023 год и получить вычет.
Ответить
avatar
Елена
06.01.2024
Здравствуйте, подскажите пожалуйста .Если пациент обратился в клинику для получения справки об оплаченных услугах.Ему его предоставили с полным пакетом документов.А спустя год этот же пациент обращается в клинику и просит повторно сделать такую же справку за тот же год, что и ранее ему делали.Клиника вправе отказать повторно оформлять ее?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
09.01.2024
Елена, добрый день! У клиники нет оснований для отказа. Если не сможете договориться, обратитесь в вышестоящую организацию, например, в министерство здравоохранения вашего региона.
Ответить
avatar
Ксения
27.11.2023
Здравствуйте, такая ситуация. Нахожусь в декрете с 15.09.2022 года, в 2023 осуществила лечение зубов на сумму 76000,т.к в 2023 у меня не было доходов смогу ли я как то вернуть налоговый вычет, мб возможно указать доходы за предыдущий год, или к примеру если выйду на работу в 2025,смогу ли я за лечение 2023 получить на 2025?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
30.11.2023
Ксения, добрый день! Если в год оплаты лечения у вас не было доходов, с которых вы уплачивали 13% НДФЛ, то вычет вы получить не сможете — ни за счет налогов предыдущего года, ни за счет будущих. Но вычет может получить ваш супруг, если он работает и платит НДФЛ.
Ответить
avatar
Таня
20.08.2023
За 2021 год налог составил 5000 руб., а лечение было осуществлено на 90000 руб., к возврату должно быть 11700 руб., но у нас только 5 тыс, можно ли за это же лечение сделать декларацию за 2022 год и вернуть оставшиеся 6700руб.?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
25.08.2023
Таня, добрый день! Нет, вычет на лечение нельзя переносить на другие годы. Возвращается только тот НДФЛ, что был уплачен в год оплаты услуги. Но часть вычета за вас может получить ваш супруг. Распределите сумму как вам удобно, и часть получите вы, а часть — супруг. Каждому нужно будет составить отдельную декларацию за 2021 год и приложить свидетельство о браке.
Ответить
avatar
Инна
08.07.2023
Добрый день. Подскажите пожалуйста если я получила налоговый вычет в 2022 году за 2021-2019 -лечение зубы. Налоговый вычет получила в 2022 году в марте. Декларация за 2021 год. Но в 2022 году декабрь я оплатила санаторно-курорт/путевку и появились расходы 2021 года на лечение в санатории. Как мне подавать декларацию в 2023 году за 2021?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
12.07.2023
Инна, добрый день! Если оплата санатория прошла в 2022 году, то в 2023 подавайте декларацию за 2022 год. Если же в вашем вопросе опечатка, и санаторий был оплачен в 2021 году, то тогда вам нужно составить уточненную декларацию за 2021 год и включить в нее расходы на лечение зубов в 2021 году и расходы на санаторий.
Ответить
avatar
Полина
12.05.2023
Что делать если получен вычет за недвижимость за 2021 год и нет налоговой базы за данный год на получение по лечению?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
26.05.2023
Полина, добрый день! К сожалению, ваш вычет за лечение сгорит. Но если вы находитесь в официальном браке, вычет за ваше лечение может получить ваш муж. Также это могут сделать ваши совершеннолетние дети. Но справка на оплату медицинских услуг должна быть выписана на их имя.
Ответить
avatar
Умар
30.04.2023
Здравствуйте, если получал налоговый возврат за жилье , могу подавать ещё на лечение и обучение?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
03.05.2023
Умар, добрый день! Если я правильно понимаю, вы уже получили имущественный вычет за конкретный год, и позже решили за этот же год дополнительно получить социальный вычет. Так можно сделать только в том случае, если имущественным вычетом вы выбрали не весь НДФЛ, уплаченный за этот же год, и есть что возвращать. Тогда подается уточненная декларация за тот же год, и в ней указывается как уже полученный имущественный вычет, так и социальный.
Ответить
avatar
Инна
30.03.2023
Здравствуйте! Могу ли я оформить вычет как-то онлайн? Работаю в Москве, регистрация в Вологде. Или нужно лично приезжать и подавать документы в инспекцию?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
04.04.2023
Инна, добрый день! Да, вы можете оформить и передать декларацию онлайн. Сделать это можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС или через наш сервис. Тогда налоговый эксперт не только заполнит для вас декларацию 3-НДФЛ, но и самостоятельно отправить ее в вашу ИФНС.
Ответить
avatar
Лена
06.02.2023
Я лечила зубы в 2022 году. В 2022 я не работала. Но есть справка 2ндфл за 2021год. Вернуть налог можно?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
09.03.2023
Лена, добрый день! К сожалению, нет. Вернуть налог можно только за тот год, когда были оплачены услуги. За вас оформить налоговый вычет может ваш супруг. Также это могут быть ваши родители или совершеннолетние дети. Главное, чтобы клиника выдала справку об оплате медуслуг на их имя.
Ответить
avatar
Юлия
28.12.2022
Добрый день! Я получила вычет на покупку квартиры за 2020 год. Но у меня так же и было лечение в 2020 году, но не подавала одновременно. Могу ли я сейчас оформить вычет за 2020 год за лечение?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
18.01.2023
Юлия, добрый день! Если налогооблагаемой базы достаточно, чтобы дополнительно получить налоговый вычет за лечение, составьте уточняющую декларацию за 2020 год и укажите как полученный имущественный вычет, так и расходы на лечение. Если уплаченных в 2020 году налогов не хватает на оба вычета, то получить вычет за лечение не удастся.
Ответить
avatar
Любювь
25.01.2022
Добрый день, Ирина. Может ли супруг получить налоговый вычет за лечение на себя и на супругу-пенсионерку, не имеющую дохода? Вид лечения - простой (по коду 01). Будет ли размер льготы ограничен 120 тыс. рублей, или вычет может быть предоставлен мужу и на себя (120т.р) и на жену (120 т.р)? Благодарю за ответ. С уважением Любовь Ершова.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
27.01.2022
Добрый день, Любовь! Да, муж имеет право получить налоговый вычет на лечение и за себя, и за жену. Позаботьтесь, чтобы Справка об оплате медицинских услуг была выписана на его имя. По лимиту: в 120 тыс. рублей входит все лечение – и за вас, и за него. То есть максимальная сумма к возврату – 15600 рублей.
Ответить
avatar
Александр
25.01.2022
Жена потратила на лечение 200 тыс рублей. Мы хотим разделить возврат подоходного налога. Мед. Учреждение не хочет давать нам разные справки. Каким документом воспользоваться, чтобы убедить их дать нам разные справки. На суммы 120 и 80 тыс рублей. Сами они не хотят разделять суммы.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
25.01.2022
Александр, добрый день! Вам необходимо договориться с клиникой о разделении справок. Принесите банковскую выписку, свидетельство о заключении брака. В противном случае налоговый вычет в размере 120 тыс. рублей получит только тот, кто указан в справке плательщиком.
Ответить
avatar
Кабакова Любовь
25.01.2022
Здравствуйте, как можно продать квартиру на налоговый вычет онлайн?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
25.01.2022
Любовь, добрый день! Оформить налоговый вычет онлайн вы можете в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Отсканируйте документы, подтверждающие ваше право на вычет: договоры, платежки, лицензии и прочее. Выберите соответствующую услугу и загрузите сканы, включая декларацию 3-НДФЛ. Но самый простой способ – сделать все через нас. Тогда налоговый эксперт проверит все ваши документы, заполнит декларацию и самостоятельно отправит в вашу инспекцию. Вам останется только дождаться перечисления денег на свой счет.
Ответить
avatar
Наталья
20.01.2022
Добрый день! Мама делала операцию в 2021 году, заплатила 40000 рублей. С какого месяца 2022 года можно подавать заявление на вычет, декларации должны быть только за 2021 год?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
20.01.2022
Добрый день, Наталья! Подавать декларацию на вычет по расходам за 2021 г. можно в любой день наступившего 2022 г. Декларацию вы должны заполнить только за 2021 г. по новой форме, которую вы можете найти у нас на сайте. Если вы не хотите самостоятельно разбираться в заполнении 3-НДФЛ, то вы можете доверить это нашим экспертам.
Ответить
avatar
Мария
18.01.2022
Добрый день! Я постоянно пользуюсь услугами коммерческих мед центров. Могу ли я в 2022 году подать на возмещение все расходы разом за 2019, 2020 и 2021 год? Как будет учитываться 2 ндфл за 2021 год, если я в декретном опуске с 30 января 2021г? спасибо.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
19.01.2022
Добрый день, Мария! Вы можете оформить вычет сразу за несколько лет и до конца 2022 года получить возврат налога по расходам 2019-2021 гг. Для этого вам нужно заполнить 3 декларации, приложить 3 справки 2-НДФЛ и все подтверждающие документы. Если за 2021 год у вас не было ины доходов, с которых вы платили НДФЛ, то за этот период вы не сможете получить вычет. Наши эксперты помогут вам заполнить декларации для вычета.
Ответить
avatar
Алексей
16.01.2022
Я оплатил медицинские услуги в 2020 году. В декабре 2021 подал заявление в налоговую на социальный налоговый вычет. В январе 2022 мне прислали отказ, поскольку услуга оплачена не в текущем году, хотя могу получить вычет за услугу, оказанную за последние три года ?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
27.01.2022
Алексей, добрый день! Если услуга оплачена в 2020 году, то вычет через ИФНС можно оформить в 2021, 2022 или 2023 году. Вычет через работодателя можно получить только за услугу, оплаченную в текущем году.
Ответить
avatar
Лидия
14.01.2022
Добрый день! Мужу сделали имплантацию зубов. 1 этап в 2021г. на сумму 110 тыс.руб., 2-ой этап в 2022г.на сумму 300тыс.руб. Договор один с приложениями по этапам. Справка одна, где указана оплата в 2021г. и оплата в 2022г. Как и когда оформлять возврат НДФЛ . Поэтапно- разбить справку? Или сразу всё в 2023 году ?.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
17.01.2022
Лидия, добрый день! Вам нужно будет подготовить две декларации 3-НДФЛ: в 2022 году за 2021 год - по платежам 2021 года и в 2023 году по платежам 2022 года. Для каждой декларации необходима справка с платежами за соответствующий период. Отображение оплат в разные налоговые периоды в одной справке не предусмотрено, поэтому обратитесь в клинику и получите справку в разбивке по налоговым периодам.
Ответить
avatar
Никита
12.01.2022
Здравствуйте! Я платил за свое лечение спины 130 000 руб. и за ЭКО супруги - 300 000 руб. Я смогу получить возврат только по 1 виду лечению?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
17.10.2022
Никита, добрый день! Нет, вы можете оформить налоговый вычет по обеим справкам. По своему обычному лечению вы вернете 15 600 руб., а за оплату ЭКО (дорогостоящее лечение) сможете получить 39 000 руб.
Ответить
avatar
Никита
04.12.2021
Здравствуйте! Я платил за свое лечение спины 130 000 руб. и за ЭКО супруги - 300 000 руб. Я смогу получить возврат только по 1 виду лечению?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
06.12.2021
Никита, добрый день! Вы сможете получить вычет по обоим видам лечения. Более того, ЭКО относится к дорогостоящему виду лечения, и по нему нет ограничений по сумме вычета. Вы можете заявить к возврату 13% от всех расходов по ЭКО. В итоге по своему лечению вы получите вычет в 120 тыс. рублей (15600 к возврату), а по ЭКО вам на счет вернется 13% от 300 000 рублей (39000 рублей).
Ответить