Онлайн-сервис налоговых решений
open-icon open-icon
Nalogia person
Тарифы
Обновлено: 20 мая 2024
Обновлено 20.05

Налоговый вычет на лечение и обучение одновременно

Колесникова Евгения Налогия
Автор статьи
Ведущий специалист по налогообложению  •  Стаж 8 лет

Как получить налоговый вычет на лечение и обучение одновременно в 2024 году, если расходы были понесены в течение одного календарного года? Сколько денег можно вернуть, кто имеет право на возврат НДФЛ и какие нужно собрать документы, чтобы сразу заявить оба вычета — читайте в нашей статье.

Налоговый вычет на лечение и обучение одновременно

Что такое вычеты за лечение и обучение

Социальный налоговый вычет, к которому одновременно относится лечение и обучение, уменьшает налогооблагаемую базу и, как следствие, снижает сумму налогов. Если налоги уже уплачены, их можно вернуть на счет налогоплательщика (ст. 219 НК РФ).

Оформить вычет по НДФЛ может налоговый резидент РФ, имеющий официальный доход, с которого он уплачивает 13% или 15% НДФЛ (кроме дивидендов).

Нерезиденты, безработные, ИП на спецрежимах и другие лица, не имеющие дохода с налоговой ставкой 13%, на возврат налога права не имеют.

С 2021 г.. изменились правила получения налогового вычета. Если до 2021 г. вы имели право на возврат НДФЛ с любых доходов, облагаемых по ставке 13% или 15%, то теперь он будет рассчитываться только с доходов:

Вид доходов

1.

Оплата по трудовому договору или договору ГПХ

2.

Оплата за оказание услуг

3.

Доход от сдачи имущества в аренду

4.

Продажа или получения в дар имущества (кроме ценных бумаг)

5.

Некоторые другие доходы

Важно! Для получения налогового вычета должны быть одновременно выполнены оба условия: быть налоговым резидентом РФ и плательщиком НДФЛ. Только в этом случае можно вернуть часть средств, потраченных на лечение, обучение и другие социально-важные мероприятия.

Размер налоговых вычетов за платное лечение и обучение

Лимит вычета на лечение и обучение составляет 120 тыс. рублей в год. То есть налогоплательщик может вернуть до 15 600 рублей — 13% от фактических затрат в пределах этой суммы (абз. 8. п. 2. ст. 219 НК РФ).

Рассчитайте налоговый вычет за лечение
Доход, ₽/мес
Указать точную сумму за год
Расходы на лечение, ₽
Расходы на лекарства по рецепту за год, ₽
Расходы на дорогостоящее лечение за год, ₽
Проверьте, если ваше лечение в списке медицинских услуг
Всего налогов к возврату

Часть льгот считается по другим правилам:

  • Дорогостоящее лечение. Максимальная сумма отсутствует, и возвращается 13% от всех расходов, но не более НДФЛ, уплаченного за соответствующий год;
  • Пожертвования на благотворительность. Сумма зависит от годового дохода налогоплательщика.
  • Обучение ребенка. Льгота начисляется в пределах 50 тыс. рублей и возврат составляет 6500 рублей (13% от 50 000).

Обратите внимание, что вычет на обучение ребенка и лечение имеют различные лимиты и считаются отдельно.

Фото: Размер социальных вычетов

При расчете вычета учитываются расходы и доходы за один налоговый период. Если вы возвращаете налог за лечение или обучение, которое одновременно оплачивали в 2023 г., то и базой для возврата будет служить НДФЛ, уплаченный вами в 2023 г. Если ваши расходы превысили НДФЛ, уплаченный в том же году, недополученный остаток льготы на будущие периоды не переносится и сгорает.

Налоговый возврат имеет срок давности и предоставляется в течение трех лет после года, в котором вы понесли расходы. То есть в 2024 г. вы можете вернуть подоходный налог за 2023, 2022 и 2021 гг. Получить льготу за более ранние периоды уже нельзя.

Колесникова Евгения Налогия
Ведущий специалист по налогообложению • Стаж 8 лет

Когда рассчитываете одновременный возврат налога за лечение и обучение за 2023 год, учитывайте, что вы не сможете вернуть налогов больше, чем заплатили в течение 2023 года, и что нельзя перенести остаток льготы на будущие периоды. Чтобы не потерять деньги, обращайтесь к нашим экспертам: мы в течение 2 дней заполним декларацию 3-НДФЛ.

Новые правила расчета вычета с 2024 года

С 1 января 2024 г. вычет за платное лечение и обучение станет выгоднее. Новые правила коснутся расходов, понесенных в 2024 г. и позднее. 

1. Увеличен размер социальных вычетов (Федеральный закон от 28.04.2023 N 159-ФЗ).

С 2024 г. вернуть 13 процентов можно будет с большей суммы — социальный налоговый вычет увеличен со 120 тыс. рублей до 150 тыс. рублей.

Также значительно вырастет налоговый вычет за обучение ребенка. Вместо 50 тыс. рублей максимальная сумма составит 110 тыс. рублей.

2. Добавлен вычет за обучение супруга (-и) — по этим расходам также можно будет вернуть подоходный налог (Федеральный закон от 31.07.2023 N 389-ФЗ).

Вычет за супруга входит в социальный вычет на обучение с ограничением в 150 тыс. рублей.

Фото: Новые правила для расчета социальных вычетов в 2024 г.
Важно! Изменения вступят в силу 1 января 2024 г., поэтому увеличенный размер вычета будет учитывать расходы, начиная с 2024 г. То, что вы заплатили в 2023 г. и ранее, будут считать по прежним правилам.

За кого можно получить вычет за обучение

Налоговые вычеты, оплаченные в одном году, возможно получить не только за себя. Категории лиц, за которых вы можете вернуть налог, разные.

Если вы оплачиваете свою учебу и своих родных:

  • Собственное обучение любой формы: очная, заочная, вечерняя и т.д.;
  • Обучение ребенка, брата или сестры до 24 лет только по очной форме обучения;
  • Обучение опекаемых до 18 лет только по очной форме обучения.

Этот вид налоговой льготы можно оформить за расходы на обучение не только в вузе, но и в других образовательных учреждениях, имеющих лицензию на оказание образовательных услуг (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Например, школе, детском саду, учреждениях дополнительного образования, разных кружках, секциях, курсах и т.п.

Обратите внимание! Супруг не может получить вычет при оплате обучения другого супруга. Несмотря на это, есть возможность для возврата налога: так как расходы в браке общие, учащийся супруг сам может вернуть НДФЛ по расходам второго супруга.

За кого можно получить вычет на лечение

Если вы оплачиваете свое собственное лечение, а также лечение своих близких:

  • супруга (-и);
  • родителей;
  • детей, в том числе усыновленных и подопечных, до 18 лет (с 2022 г. — до 24 лет, если ребенок учится очно в лицензированном учебном заведении).

Вычет на лечение (п. 3 ст. 219 НК РФ) делится на два вида: за простое лечение и за дорогостоящее. Перечень дорогостоящих процедур указан в Постановлении Правительства РФ от 08.04.2020 N 458.

В налоговый вычет за лечение могут быть одновременно включены расходы не только на медицинские процедуры, но и на приобретение лекарств.

Обратите внимание! Чтобы вернуть НДФЛ за медуслуги, оказанные родственникам, в пакет документов для ИФНС приложите копии документов, подтверждающих родство: свидетельства о рождении, о браке и т.п. В противном случае вам может быть отказано в предоставлении льготы или инспектор запросит дополнительные бумаги, что увеличит срок проверки.

Что нужно знать о налоговом вычете на обучение

Возврат подоходного налога за вас, за сестру и брата максимально составляет 120 тыс. рублей.

Налоговый вычет за детей считается отдельно, составляет 50 тыс. рублей в год и не входит в сумму 120 тыс. рублей.

Если вы одновременно заявляете возврат налога за свое обучение и обучение ребенка, то за ребенка вы получите один возврат, а за себя — другой. То есть по каждому из этих вычетов существует отдельный лимит.

Пример

Иванов заплатил за обучение дочери 40 тыс. рублей. Одновременно в этом же году он потратил 130 тыс. рублей за свои курсы вождения. Иванов может подать на налоговый вычет за свое и детское обучение одновременно в один год и получить 5200 рублей за обучение дочери и 15 600 рублей за себя.

Что нужно знать о налоговом вычете на лечение

Закон разделяет медицинские услуги на два типа: простое лечение и дорогостоящее. Оба имеют специальные коды — их можно увидеть в Справке об оплате медуслуг. Эту справку вам выдадут в клинике, где лечились вы или ваш родственник. Сохраните эту справку, она будет нужна для налоговых органов.

Пример

Сидоров оплатил своей жене имплантацию зубов в размере 300 тыс. рублей. В справке указан код «02», то есть это дорогостоящее лечение. Сидоров может заявить возврат 13% со всей суммы расходов и получить 39 тыс. рублей (300000 * 13%).

Простое лечение имеет код «01», а дорогостоящее — код «02». Разница между ними в том, что налоговый вычет на дорогостоящее лечение не имеет ограничений по сумме. То есть за дорогостоящее вы можете вернуть 13% с фактически уплаченной суммы.

Фото: Документы для возврата за лечение

Налоговый вычет за дорогостоящее лечение считается отдельно, то есть вы можете одновременно оформить вычет и за простое, и за дорогостоящее лечение.

Например, вы получили возврат по дорогостоящему лечению, и в этот же год у вас были расходы на обучение или простое лечение. Вы можете одновременно оформить два налоговых вычета и получить оба. Один — из расчета 13% от фактической суммы расходов, второй — не более, чем 13% от 120 тыс. рублей.

Документы на вычет за лечение и обучение

При одновременной подаче документов на вычет за обучение и лечение вам потребуются подтверждающие документы по обоим видам расходов.

Пример

Ильин в одном году заплатил 60 тыс. рублей за обучение и 80 тыс. рублей за лечение. Так как вычет на лечение и обучение суммируется, и 120 тыс. — предельный размер, Ильин получит на счет 13% от лимита, то есть 15 600 рублей.

За обучение

Налоговый возврат можно оформить через ФНС или через работодателя. Список документов для оформления налогового возврата на работе:

  • Договор с образовательным учреждением;
  • Лицензия образовательного учреждения, если ее реквизиты отсутствуют в договоре;
  • Документы, подтверждающие расходы на оплату обучения;
  • Документы, подтверждающие родственную связь с обучающимся;
  • Справка из учебного заведения об очной форме обучения ребенка, брата, сестры.

При подаче документов через ФНС нужно приложить:

  • Декларацию 3-НДФЛ;
  • Справку 2-НДФЛ о доходах;
  • Заявление на возврат налога (с 2020 г. входит в форму3-НДФЛ).
Образец заявления
Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за обучение
zoom Скачать Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за обучение за 2022 год

За лечение

Налоговый возврат можно оформить через ФНС или через работодателя. Список документов для оформления возврата на работе:

  • Договор на оказание медицинских услуг с клиникой;
  • Копия лицензии клиники на оказание медицинских услуг;
  • Справка об оплате медицинских услуг, выданную клиникой;
  • Платежные документы, подтверждающие оплату: чеки, квитанции, приходно-кассовые ордера и пр.
  • Документы, подтверждающие родство — при возврате налога за лечение родителей, мужа/жены или детей.
  • Рецепты на лекарства от лечащего врача.

При подаче документов через ФНС нужно приложить:

  • Декларацию 3-НДФЛ;
  • Справку 2-НДФЛ о доходах;
  • Заявление на возврат НДФЛ (с 2020 г. входит в состав декларации).

Вы имеете право получить льготу в течение трех лет после года, в котором потратили деньги на лечение и обучение. То есть расходы 2023 г. можно возместить в 2024, 2025 или 2026 г.

Колесникова Евгения
Ведущий специалист по налогообложению

При визите к врачу не забывайте брать рецепт на все медикаменты, а также сохраняйте чеки из аптеки — эти документы подтвердят сумму ваших затрат и право на вычет. Чтобы получить максимальную льготу, обращайтесь к нашим экспертам: мы в течение 2 дней заполним декларацию 3-НДФЛ и передадим вам в формате pdf и xml.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

3 490 ₽
Подробнее
Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

1 690 ₽
Подробнее

Как одновременно получить вычет за обучение и лечение

Вы можете использовать любой способ возврата налога: через ИФНС и через работодателя. Помните, что если вы одновременно в одной декларации заявляете социальный и имущественный вычеты, то в первую очередь в декларацию заносятся социальные расходы, а остаток НДФЛ возвращается за счет расходов на приобретение жилья.

Через налоговую инспекцию

Вычет через инспекцию можно получить после окончания календарного года, в котором были расходы.

Необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и вместе с сопутствующими документами передать в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации.

Камеральная проверка обычно длится три месяца. Затем в течение 10 дней выносится решение, и еще месяц потребуется на перечисление средств на ваш счет. Статус налогового вычета можно узнать в личном кабинете на сайте налогового органа. Там же будет указана сумма, которая поступит на ваш счет.

Образец заявления
Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за лечение и покупку медикаментов
zoom Скачать Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за лечение и покупку медикаментов за 2022 год

Через работодателя

Возврат налога через работодателя можно оформить в том же году, когда были расходы. В Личном кабинете на сайте ФНС заполните специальную форму и приложите необходимые документы. В течение 30 дней инспектор проверит бумаги и вынесет решение о предоставлении вычета. Будет составлено Уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.

После этого бухгалтерия предприятия приостановит удержание НДФЛ из заработной платы и вернет налоги, выплаченные вами с начала года. Так будет происходить до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата или до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.

Если вы тратили деньги на обучение и медуслуги каждый год и хотите оформить возврат одновременно сразу за несколько периодов, то вам нужно заполнить декларации по форме 3-НДФЛ отдельно за каждый год по той форме, которая действовала в том году.

Частые вопросы

В одном году платил за лечение мамы 130 тыс. и обучение сына 60 тыс. Чему будет равен вычет?
+

Несмотря на то, что лечение и обучение относятся к одному виду вычетов — социальному — возврат именно этих затрат учитывается отдельно. Вы получите вычет в 120 тыс. рублей за лечение мамы (это максимум, который превысить нельзя) и 50 тыс. рублей за обучение сына (это максимум при обучении ребенка). Итого на ваш счет вернется 13% от 170 тыс. рублей — 22 100 рублей.

Любые ли расходы, понесенные одновременно, нужно включать в одну декларацию?
+

Да, все расходы за определенный год учитываются в декларации за этот же год. Как пример: нельзя расходы на обучение в 2022 году учесть в декларации за 2023 год.

Могу ли я использовать налог 2023 года и вернуть расходы на лечение в 2022?
+

Нет, расходы на лечение, оплаченное в 2022 году, можно возместить только за счет налогов, уплаченных в том же 2022 году. Перенести возврат на другие периоды нельзя.

Хочу одновременно подать 3-НДФЛ за лечение и обучение. Но я ИП.
+

Если у вас нет доходов, облагаемым налогом по ставке 13%, то права на вычет у вас нет. Таким доходом может быть не только заработная плата, но и доход от продажи жилой недвижимости, транспортного средства, сдачи в аренду имущества и прочего.

Заключение эксперта

Мы рассказали о том, как получить налоговый вычет на лечение и обучение одновременно. Расходы, понесенные в одном году, необходимо учитывать в одной декларации, и для возврата нельзя использовать НДФЛ других налоговых периодов. Чтобы не потерять законные деньги, учитывайте это при заполнении декларации 3-НДФЛ.

Источники

  1. ... НК РФ Статья 219. Социальные налоговые вычеты
  2. ... НК РФ Статья 88. Камеральная налоговая проверка
  3. ... НК РФ Статья 229. Налоговая декларация
  4. ... Приказ ФНС России от 17.08.2021 N ЕД-7-11/755@ (ред. от 18.12.2023)
  5. ... Приказ Минздрава России от 24.11.2021 N 1094н. Форма рецептурного бланка N 107-1/у
  6. ... Постановление Правительства Российской Федерации от 08.04.2020 № 458
Комментарии: (19)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
avatar
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
avatar
Колесникова Евгения Ведущий специалист по налогообложению
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
Ваш комментарий успешно принят и отправлен на модерацию.
Ваш комментарий принят и будет опубликован после проверки!
Комментарии: (19)
avatar
Людмила
02.04.2024
Добрый день. Ребенок учится на очном обучении , могу ли я и мой супруг подать на возмещении 13 % от расходов на обучение ? т.е я в своей декларации укажу эти расходы и супруг в своей декларации укажет эти же расходы на обучение.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
05.04.2024
Людмила, добрый день! Максимальный налоговый вычет на обучение ребенка составляет 50 тыс. рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей. То есть заявить к вычету одни и те же расходы нельзя, их можно только распределить между родителями.
Ответить
avatar
Оксана
07.03.2024
Добрый день! Подскажите, может ли получить налоговый вычет отец ребенка за его лечение, если мы в разводе?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
11.03.2024
Оксана, добрый день! Если справка об оплате медицинских услуг из клиники будет выписана на имя отца, то он сможет получить вычет за лечение своего ребенка.
Ответить
avatar
Татьяна
05.02.2024
Добрый день. Подскажите какая сумма мне положена. У меня 2 несовершеннолетних детей. За 2023 на 1 ого ребенка я потратила на обучение 60 тыс, лечение 250 тыс ( брекеты), и оплата за спорт 28 тыс , за 2 ого ребенка - лечение 16 тыс и образование 20 тыс. Работаю официально. Еще себе приобретала абонемент в спортзал за 27 тыс.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
09.02.2024
Татьяна, добрый день! За первого ребенка вы можете получить 50 тыс. вычета за обучение (6500 к возврату), за обучение второго ребенка получите 20 тыс. вычета (2600 к возврату). По остальным вашим затратам (брекеты и спорт ребенка 1 ребенка, лечение 2 ребенка, ваш спортзал), общий вычет составит не более 120 тыс. рублей (15 600 к возврату). Итого ваш суммарный вычет за 2023 год — 190 тыс. рублей (24 700 к возврату). Еще вы имеете право на ежемесячный стандартный вычет на детей (1400+1400), который предоставляют на работе — проверьте в своей бухгалтерии.
Ответить
avatar
Ксения
06.01.2024
Здравствуйте! В 2023 году оплатила свое обучение 60000 рублей и 110000 за лазерную коррекцию зрения. Я немного путаюсь и не могу понять. Максимум мне вернется с двух налоговых вычетов 15600? (Т.е. база для расчета составляет 120000 рублей?). И не важно, что суммарно потрачено 170000. Поправьте, если ошибаюсь.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
09.01.2024
Ксения, добрый день! Суммарно по всем социальным расходам, включая лечение и обучение, за год вам вернется не более 15 600 рублей. И не важно, что суммарно вы потратили больше, так как 120 тыс. рублей — лимит годового вычета по таким расходам. Исключение - дорогостоящее лечение, по которому нет лимита, и оно расчитывается отдельно.
Ответить
avatar
Наталия
27.11.2023
Здравствуйте, возможно ли получить мужу налоговый вычет за обучение ребенка, если договор заключила супруга (мать ребенка)
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
30.11.2023
Наталия, добрый день! Да, если родители ребенка на момент оплаты состояли в официальном браке. В пакет документов для инспекции приложите копию свидетельства о браке.
Ответить
avatar
Галина
28.09.2023
здравствуйте! как получить вычет на лечение зубов,если до этого(месяцем ранее)я получила вычет за обучение ребенка. маленько непонятно
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
30.09.2023
Галина, добрый день! Если вы получаете вычет за лечение через работодателя, то заполните на сайте фнс еще одно заявление (о вычете за обучение) и получите уведомление для работодателя. Если же вы получили вычет за лечение по декларации, и вспомнили, что в том же году у вас была оплата обучения, то тогда надо заполнить уточненную декларацию. И внести в нее как расходы на лечение, так и на обучение. Тогда прошлая декларация станет недействительной, и вычеты вам пересчитают по уточненной декларации.
Ответить
avatar
Алия
20.08.2023
Как оформить налоговый вычет по ИТС и лечение? Это две декларации?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
25.08.2023
Алия, добрый день! Я не знаю, что такое ИТС, но все расходы, по которым вы имеете право на вычет, и оплаченные в одном году, заносятся в одну декларацию.
Ответить
avatar
Ксения
25.07.2023
Здравствуйте если я оплатила себе лечение 100000 рублей и фитнес себе 53500рублей и ребенку за обучение 65500 рублей у нас с ребёнком суммирается возрат или отдельно ?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
31.07.2023
Ксения, добрый день! Вычет за лечение плюс фитнес ограничен 120 тыс. рублей в сумме. Обучение ребенка считается отдельно. Там предельный вычет составляет 50 тыс. рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей.
Ответить
avatar
Андрей
08.07.2023
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, если я оплатил супруге лечение 130 тыс (код 2) в 2022 году, и в тот же год оплатил себе лечение зубов 110 тыс (код 1). Имею ли я право подать декларацию на два кода, и возместят ли мне по коду 1 и 2 одновременно
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
12.07.2023
Андрей, добрый день! Да, вы можете получить вычет по обеим услугам — и по коду 1, и по коду 2.
Ответить
avatar
Елена
30.04.2023
Если в 2022г я оплатила лечение зубов за себя (код 1) на 175.000 и в этом же году оплатила ща лечение зубов ребенку (код 1) на 35.000. Я получу за себя 15.600 и за ребенка 4550руб? Или наши траты плюсуются и я за нас двоих получу 15600?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
03.05.2023
Елена, добрый день! Ваши с ребенком затраты суммируются, и максимальный возврат составит 15 600. Но в получении вычета может поучаствовать ваш муж и отец ребенка. Например, вы получите вычет в 120 тыс, а муж - 55 тыс (за вас) и 35 тыс (за ребенка).
Ответить
avatar
Алла
28.04.2023
Возможно ли в 2023 году получить вычет за расход по обучению в 2020 и 2021 году? Как быть?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
03.05.2023
Алла, добрый день! Да, в 2023 году вы можете подать две декларации — за 2020 и 2021 годы. В каждую из них будут входить расходы, понесенные в соответствующем году.
Ответить
avatar
Сергей
27.03.2023
Добрый день. У меня утеряны первичные документы подтверждающие факт оплаты за лечение, но есть справка из медицинского учреждения установленной формы в которой ттражега сумма моего лечения. Могу ли я подать документы для возмещения налога?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
04.04.2023
Сергей, добрый день! Для подтверждения расходов за лечение достаточно справки об оплате медицинских услуг из клиники.
Ответить
avatar
Елена
14.02.2023
Добрый день. Если у меня 2 ребенка учатся платно по очной форме, могу я за каждого получить вычет 50 000 рублей?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
09.03.2023
Елена, добрый день! Да, вы имеете право получить налоговый вычет за детей в пределах расходов за обучение, но не более чем по 50 тыс. рублей за каждого. И еще одно условие — дети должны быть младше 24 лет.
Ответить
avatar
Ирина
10.02.2022
Мне нужно составить декларацию по учёбе дочери и лечение за 2020 год, я одну декларацию составляю или две
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
12.02.2022
Добрый день, Ирина! Если расходы на обучение и лечение вы несли в одном календарном году, то вы составляете одну декларацию 3-НДФЛ и в ней указываете все расходы.
Ответить
avatar
Нина
09.02.2022
Добрый день, Юлиана. Если у меня нет трудовой книжки и я никогда не работала официально, могу ли я получить вычеты за обучение ? Я обучались в частном Вузе и школе английского. Годы обучения -- 2012 -- 2016 и 2017 -- 2018,; или это уже очень давний срок ? Это школа ин.языка. Чеки и договора не сохранились.
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
12.02.2022
Здравствуйте, Нина! К сожалению вы уже опоздали со временем подачи документов на вычет. По закону получить возврат можно только за 3 календарных года, предшествующих году подачи декларации и заявления на возврат налога.
Ответить
avatar
Наталья
08.02.2022
Здравствуйте. Будет ли считаться дорогостоящим лечением -санаторий с медицинскими услугами, который я сама оплачиваю? И на каждого члена семьи отдельно вношу информацию и получаю, например, на меня не более 15600 в год, на маму также не более 15600 в год, на отца по той же схеме (сумма 13 % не более 120.000) На дорогостоящее все 13% ?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
12.02.2022
Наталья, добрый день! Санаторно-курортное лечение относится к простому виду, и налоговый вычет по нему ограничен 120 тыс. рублей в год. Несмотря на то, что вы имеете право получить вычет за себя и родителей, все эти расходы входят в лимит в 120 тыс. рублей. То есть максимум, который вы можете вернуть за год – это 15600 в сумме, а не отдельно на каждого члена семьи.
Ответить
avatar
Татьяна
27.01.2022
Добрый вечер! Можно ли вернуть налог за сберстраховку за меня моей сестре. В вашей статье написано, что за обучение можно?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
06.02.2022
Здравствуйте, Татьяна. Стороной договора (тот, кто получает вычет) может быть только налогоплательщик либо супруг. Выгодоприобретателем могут быть супруг, родители либо дети В описанном вами случае сестра не сможет вернуть налог за ваше страхование.
Ответить
avatar
Татьяна
23.01.2022
Добрый день! Я в 2019 году платила за обучение и за лечение одновременно. Потом я платила за обучение в 2020 году. Оформляя сейчас возврат за обучение, я получу за 2019 и за 2020 сразу? и не более 15600 за каждый? И, получается, я уже не смогу получить за лечение, если сумма за лечение и обучение превысят 120 тысяч?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
25.01.2022
Здравствуйте, Татьяна! Вы можете сейчас подать 2 декларации на вычет по расходам 2019 и 2020 гг.За каждый год вы можете получить максимум 15 600 руб., т.к. вычет ограничен лимитом в 120 000 руб. за год.
Ответить
avatar
Инна
11.01.2022
Добрый день! Правильно ли я понимаю, что не смогу вернуть больше 15 600 рублей, даже если я потратила на лечение и обучение больше 200 тыс. рублей?
Ответить
avatar
Колесникова Евгения
14.01.2022
Инна, добрый день! Все зависит от того, какой у вас был вид лечения — простой или дорогостоящий, и чье именно обучение вы оплачивали. Несмотря на то, что социальный налоговый вычет, к которому относится лечение и обучение, ограничен 120 тыс. рублей, существуют исключения, которые рассчитываются отдельно. Так что вы вполне можете вернуть более крупную сумму.
Ответить