open-iconopen-icon
Nalogia person

Документы для возврата налога

Ирина Ерёмина
Автор статьи
Главный специалист по налогообложению  •  Стаж 20 лет

Результат камеральной проверки декларации 3-НДФЛ, а также сроки перечисления денег на ваш счет зависят от того, насколько правильно вы соберете документы для получения налогового вычета. Что нужно предоставить инспектору в первую очередь? Когда подойдут копии, а когда требуется оригинал? Как доказать право на возврат налога, если вы платили за родственника? Нужны ли платежные документы, и чем их можно заменить? Обо всем этом — рассказываем в нашей статье.

Картинка на тему Документы для возврата налога
Статьи
Содержание статьи

Виды налоговых вычетов

В зависимости от типов расходов существует пять видов:

Имущественный (ст. 220 НК РФ) — при покупке, строительстве и продаже жилой недвижимости и другого имущества;

Социальный (ст. 219 НК РФ) — при расходах на лечение, обучение, оплате взносов на страхование жизни, пенсионное обеспечение, благотворительность и пр.;

Инвестиционный (ст. 219.1 НК РФ) — при открытии и пополнении индивидуального инвестиционного счета (ИИС);

Стандартный (ст. 218 НК РФ) — для определенных категорий граждан и родителей;

Профессиональный (ст. 221 НК РФ) — на осуществление профессиональной деятельности для адвокатов, нотариусов, работников по ГПХ, творческих работников и др.

Для каждого вида компенсации установлены свои правила, сроки, максимальный размер и условия определения лимита.

Ирина Ерёмина
Налоговый консультант

При оформлении льгот учитывайте все затраты за налоговый период. Обращайтесь к нашим экспертам — мы поможем определить очередность получения льгот, проверим ваши документы, в течение двух дней заполним 3-НДФЛ и самостоятельно отправим ее в вашу ИФНС.

Задать вопрос

Имущественный вычет при покупке жилья

Имущественные вычеты регулирует ст. 220 НК РФ. Этот вид льготы предоставляется:

  • при покупке и/или строительстве жилой недвижимости: квартиры, дома, земельного участка, комнаты, доли;
  • при покупке жилья в ипотеку — на фактически уплаченные проценты;
  • при продаже жилой недвижимости: квартиры, дома, земельного участка, комнаты, доли;
  • при продаже иного имущества, например, автомобиля или гаража.

Для каждого вида существуют свои правила, определен лимит выплаты и пакет документов для инспекции.

Перечень документов для имущественного вычета при покупке жилья

  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах, выданная работодателем. Оригинал.
  • Заявление на возврат налога (с 2020 г. не требуется, так как входит в форму декларации). Оригинал.
  • Паспорт или документ, удостоверяющий личность.
  • Копия ИНН.
  • Договор о приобретении недвижимости. Копия.
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (в случае покупки жилья до 15 июля 2016), выписка из ЕГРН (в случае покупки жилья с 15 июля 2016, включая этот день) или Акт приема-передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру по договору долевого участия). Копия.
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально) и т. п. Копии.
  • Пенсионное удостоверение, если льготу оформляет пенсионер. Копия.

При оформлении вычета по уплаченным процентам ипотеки дополнительно потребуются:

  • Кредитный (ипотечный) договор. Копия.
  • Справка банка об уплаченных процентах. Оригинал.

Крайне рекомендуемые:

  • Заявление о распределении между супругами — при необходимости. Оригинал, подписанный обеими сторонами.
  • График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (обычно является приложением к кредитному договору).
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное. Копии.

Имущественный вычет при продаже жилья

Чтобы уменьшить размер налога при продаже жилья, можно воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 млн рублей (пп. 1 п. 2. ст. 220 НК РФ). То есть продавец платит налог не со всей вырученной от продажи суммы, а за минусом 1 млн рублей.

Второй вариант снижения налогооблагаемой базы — вместо 1 млн рублей использовать сумму расходов на приобретение. В этом случае из дохода от продажи отнимите затраты на покупку этого жилья в прошлом. Налог уплачивается с полученного остатка. В ИФНС необходимо предоставлять документы, подтверждающие факт покупки и стоимость недвижимости.

Документы для возврата налога при продаже жилья

  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Документы, подтверждающие факт продажи (например, ДКП). Копии.
  • Если сумма налога уменьшается на расходы по приобретению, то эти расходы нужно подтвердить документально (ДКП и платежные документы). Копии.

Вычет за обучение

Социальные вычеты, к которым относится и вычет за обучение, можно получить при расходах не только за себя, но и за членов семьи. Так что при формировании пакета документов для налогового вычета нужны справки и свидетельства, подтверждающие ваше родство.

Вычет предоставляется, если вы оплачиваете свою учебу и своих родных:

  • Собственное обучение любой формы: очная, заочная, вечерняя и т.д.;
  • Обучение ребенка, брата или сестры до 24 лет только по очной форме обучения;
  • Обучение опекаемых детей до 18 лет только по очной форме.

При расчете учитывайте: нельзя вернуть налогов больше, чем было уплачено в течение отчетного периода, и что перенести недополученный остаток льготы на будущие периоды не удастся.

Документы для оформления налогового вычета за обучение

  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем. Оригинал.
  • Заявление на возврат налога (с 2020 г. не требуется, так как входит в форму декларации 3-НДФЛ). Оригинал.
  • Паспорт или документ, удостоверяющий личность.
  • Копия ИНН.
  • Договор на обучение (и дополнительные соглашения к нему, если ими были оформлены важные изменения договора, например, изменение стоимости обучения). Копия.
  • Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное). Копии.
  • Лицензия учебного заведения. Если информация о лицензии есть в договоре либо другом документе, то налоговые органы не должны требовать копию лицензии. Копия.

При оформлении вычета за обучение ребенка или брата/сестры вам дополнительно понадобится:

  • Документ, подтверждающий родство. Копия.
  • Справка о том, что обучение проводится по очной форме (если в договоре не указана форма обучения). Оригинал.
Перечень необходимых документов
Для оформления налогового вычета за обучение за 2021 год
zoomСкачать Для оформления налогового вычета за обучение за 2021 год

Вычет за лечение и лекарства

Социальный вычет на лечение регулируется пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ и делится на два вида: за простое лечение и за дорогостоящее. Возместите 13% при оплате собственного лечения, а также при оплате лечения своих близких:

  • супруга (-и);
  • родителей;
  • детей, в том числе усыновленных и подопечных, до 18 лет.

Чтобы вернуть налог за медуслуги, оказанные родственникам, в пакет документов для ИФНС приложите документы, подтверждающие родство: свидетельства о рождении, о браке и т.п.

Документы для налогового вычета за лечение

  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем. Оригинал.
  • Заявление на возврат налога (с 2020 г. не требуется, так как входит в форму декларации 3-НДФЛ). Оригинал.
  • Паспорт или документ, удостоверяющий личность.
  • Копия ИНН.
  • Договор с медицинским учреждением. Копия.
  • Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в договоре отсутствует информация о реквизитах лицензии. Копия.
  • Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, выданная медицинским учреждением. Оригинал.
  • При оплате за медикаменты — рецепт, выписанный по специальной форме. Оригинал.
  • Документ, подтверждающий родство (в случае, если лечение производилось супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным, подопечным). Копия.
  • Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное). Копии.

Ирина Ерёмина
Налоговый консультант

В пакет документов вложите рецепт на медикаменты, а также чеки из аптеки — эти документы подтвердят сумму ваших затрат и право на вычет. Чтобы получить максимальную льготу, обращайтесь к нашим экспертам: мы в течение 2 дней заполним декларацию 3-НДФЛ и передадим вам в формате pdf и xml.

Задать вопрос
Перечень необходимых документов
Для оформления налогового вычета за лечение и покупку медикаментов за 2021 год
zoomСкачать Для оформления налогового вычета за лечение и покупку медикаментов за 2021 год

Вычет на благотворительность

Вычет на благотворительность предоставляется при пожертвованиях и регулируется пп. 1 п. 1 ст. 219 НК РФ. В Налоговом кодексе указан перечень организаций, при пожертвовании которым разрешено вернуть часть средств.

Можно возместить до 13% от взносов на благотворительность, но сумма пожертвования, участвующая в расчете вычета, не будет превышать 25% от вашего годового дохода (в исключительных случаях — 30%).

Этот социальный возврат можно оформить только через ИФНС.

Список документов на благотворительность

  • Паспорт или документ, удостоверяющий личность.
  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем. Оригинал.
  • Заявление на возврат налога (с 2020 г. не требуется, так как входит в форму декларации 3-НДФЛ). Оригинал.
  • Копия ИНН.
  • Договор о пожертвовании. Копия.
  • Платежные документы, подтверждающие перечисление пожертвований (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.). Копии.
  • Акт приема-передачи и платежные документы на оплату, если оформлялось не денежное пожертвование. Копия.
Важно! Вы можете помочь конкретному человеку и перечислить ему деньги, но налоговый вычет вы не получите, даже если документально подтвердите факт пожертвования и сумму. Перечислять деньги нужно в специальную благотворительную организацию.
Перечень необходимых документов
Для оформления налогового вычета за расходы на благотворительность за 2021 год
zoomСкачать Для оформления налогового вычета за расходы на благотворительность за 2021 год

Негосударственное пенсионное обеспечение

При формировании негосударственной пенсии вы можете вернуть часть расходов на взносы (пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Вы можете заключить договор на негосударственное пенсионное обеспечение и делать взносы не только в свою пользу, но еще и в пользу:

  • супругов;
  • родителей;
  • детей, в том числе усыновителей и усыновленных;
  • бабушек/дедушек;
  • внуков;
  • братьев и сестер полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать);
  • детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством).

Получить социальный возврат можно в налоговой инспекции или на работе, если взносы удерживались из заработной платы.

Перечень документов для НПО

  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ о доходах, выданная работодателем;
  • Договор негосударственного пенсионного обеспечения;
  • Платежные документы, подтверждающие оплату взносов (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.).

Ирина Ерёмина
Налоговый консультант

Обратите внимание на широкий список родственников, за которых разрешено получить вычет для НПО: оплачивайте за них взносы и возвращайте часть расходов. Обращайтесь к нашим экспертам и возвращайте свои деньги! Мы в течение 2 дней заполним для вас декларацию и самостоятельно отправим ее в ФНС.

Задать вопрос

Добровольное пенсионное страхование

Социальный вычет на добровольное пенсионное страхование (пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ) предоставляется, если вы заключили и оплачиваете договор не только на себя, но и на членов семьи:

  • супруга (в том числе вдовы, вдовца);
  • родителей (в том числе усыновителей);
  • детей-инвалидов, в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

Социальный возврат можно получить в налоговой инспекции или на работе, если взносы удерживались из заработной платы.

Документы, необходимые для налогового вычета за пенсионное страхование

  • Договор негосударственного пенсионного обеспечения;
  • Платежные документы, подтверждающие оплату взносов (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.);
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ о доходах;
  • Заявление на возврат 13% — готовится только для возврата за 2019, так как с 2020 заявление входит в форму декларации, и отдельно его подавать не нужно.
Обратите внимание! В списке родных, за которых разрешено получить налоговую льготу, отсутствуют дети без инвалидности. Это надо иметь в виду при заключении договора добровольного пенсионного страхования.

Добровольное страхование жизни

Вы можете заключить договор на добровольное страхование жизни и делать взносы не только в свою пользу, но и в пользу родных:

  • супруга (в том числе вдовы, вдовца);
  • родителей (в том числе усыновителей);
  • детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

Социальный вычет предоставляется только в том случае, если договор со страховой компанией заключен не менее чем на 5 лет (пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Перечень документов на вычет за добровольное страхование жизни

  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем. Оригинал.
  • Заявление на возврат налога (с 2020 г. не требуется, так как входит в форму декларации 3-НДФЛ). Оригинал.
  • Паспорт или документ, удостоверяющий личность.
  • Копия ИНН.
  • Договор добровольного страхования жизни (страховой полис). Копия.
  • Справка о сумме страховых взносов в оплату страхования жизни. Оригинал.

Также рекомендуем приложить:

  • Лицензию страховой компании, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии. Копия.
  • Платежные документы, подтверждающие оплату страховых взносов (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения и т. п.). Копии.
Обратите внимание! Возраст застрахованных детей значения не имеет. Главное, чтобы у вас на руках были документы, подтверждающие родство и то, что именно вы осуществляли платежи. Только в этом случае у вас есть право на налоговую льготу.
Образец заявления
Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за добровольное страхование жизни за 2021 год
zoomСкачать Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за добровольное страхование жизни за 2021 год

Вычет на накопительную часть трудовой пенсии

Чтобы оплачивать дополнительные взносы на накопительную часть пенсии (пп. 5 п. 1 ст. 219 НК РФ), необходимо написать заявление в пенсионный фонд. Обычно это делается через работодателя, но можно подать заявление лично, через МФЦ или на сайте госуслуг, и делать отчисления самостоятельно.

Комплект документов для возврата налога

  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ о доходах, выданная работодателем;
  • Договор негосударственного пенсионного обеспечения;
  • Платежные документы, подтверждающие оплату взносов (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.).
Важно! Вернуть налог можно только в том случае, если взносы в НПФ вы делали самостоятельно. Если дополнительные взносы за вас делает работодатель, вычет получить нельзя. Льготу предоставят только в том случае, если работодатель это делает по вашему поручению.

Налоговый вычет на спорт

Вычет на спорт — новая льгота, введенная с 1 января 2022 года. В ее расчете будут участвовать физкультурно-оздоровительные услуги, оплаченные в 2022 и позднее.

Возместить налог при оплате физкультурно-оздоровительных мероприятий разрешено за себя и за детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет, подопечных в возрасте до 18 лет (пп. 7. п. 1. ст. 219 НК РФ).

Список документов для вычета на спорт

  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ о доходах, выданная работодателем;
  • Договор со спортивной организацией;
  • Платежные документы, подтверждающие оплату услуг (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.);
  • Свидетельство о рождении ребенка, если оплачиваете спортивные занятия ребенка.

Вы имеете право получить социальную льготу в течение трех лет после того, как потратили деньги на спорт. То есть вернуть налог за услуги, оплаченные в 2022, можно будет в 2023, 2024 или 2025.

Обратите внимание! Вычет на спорт за супруга получить нельзя. Один супруг может оплатить спортивные занятия другого, но вычет ему при этом не положен. Но супруг, чьи занятия спортом оплатил второй супруг, может сам возместить 13% по тем расходам, что понес его супруг (-а), так как все расходы в официальном браке считаются общими.

Инвестиционный налоговый вычет

Инвестиционным вычетам посвящена отдельная статья в Налоговом кодексе (ст. 219.1 НК РФ). Существует два вида налоговых льгот по ИИС:

  • тип А по взносам — возможность вернуть подоходный налог за пополнение счета;
  • тип Б по прибыли подразумевает, что вы не будете платить налог с прибыли по ценным бумагам на индивидуальном счете.

Минимальный срок действия счета — три года. Если вы закроете его раньше, все выданные средства по типу А придется вернуть.

Инвестиционный вычет по прибыли (тип Б) предоставляется только в том случае, если в рамках этого же ИИС вы не заявляли вычет типа А по взносам (пп.1 п. 4 ст. 219.1).

Документы для оформления инвестиционного налогового вычета

  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем. Оригинал.
  • Паспорт или документ, удостоверяющий личность.
  • Заявление на возврат налога (с 2020 г. не требуется, так как входит в форму декларации 3-НДФЛ). Оригинал.
  • Копия ИНН.
  • Договор об открытии ИИС (либо его эквивалент, например, заявление о присоединении к регламенту). Копия.
  • Уведомление брокера/УК об открытии ИИС.
  • Платёжное поручение из банка (либо документ о внесении денег через кассу банка).
  • Отчёт брокера/УК.

Ирина Ерёмина
Налоговый консультант

Сохраняйте средства с помощью инвестиционного счета и возвращайте часть взносов! Не забудьте учесть другие расходы в течение года. Обращайтесь к нашим экспертам, мы проверим все документы для оформления налогового вычета, за 2 дня заполним декларацию и перешлем вам в формате pdf и xml.

Задать вопрос
Перечень необходимых документов
Для оформления инвестиционного налогового вычета за 2021 год
zoomСкачать Для оформления инвестиционного налогового вычета за 2021 год

Стандартные налоговые вычеты

Стандартный вычет — это льгота по налогу, после применения которой бухгалтер удерживает 13% с вашей зарплаты не с полного размера, а только с части. Стандартным вычетам посвящена ст. 218 НК РФ.

На возмещение подоходного налога за ребенка могут претендовать родители, усыновители и те, на чьем обеспечении находится ребенок.

Вычет предоставляется на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).

Перечень документов для стандартного вычета за детей

При оформлении налогового вычета через работодателя вам потребуется:

  • Заявление на имя работодателя.
  • Свидетельство о рождении (усыновлении/удочерении/опекунстве) ребенка. Копия.
  • Свидетельство о заключении брака родителей. Копия.
  • Справка об инвалидности (если ребенок инвалид). Копия.
  • Справка из образовательного учреждения, говорящая о том, что ребенок учится очно (если вычет оформляется на ребенка старше 18 лет). Оригинал.

При оформлении стандартного вычета через ИФНС нужны документы:

  • Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем. Оригинал.
  • Заявление на возврат налога (с 2020 г. не требуется, так как входит в форму декларации 3-НДФЛ). Оригинал.
  • Паспорт или документ, удостоверяющий личность.
  • Копия ИНН.
  • Свидетельство о рождении (усыновлении/удочерении/опекунстве) ребенка. Копия.
  • Свидетельство о заключении брака родителей. Копия.
  • Справка для налогового вычета об инвалидности (если ребенок инвалид). Копия.
  • Справка из образовательного учреждения о том, что ребенок учится очно (если вычет оформляется на ребенка старше 18 лет). Оригинал.
Перечень документов
Для оформления стандартного налогового вычета за ребенка/детей за 2021 год
zoomСкачать Для оформления стандартного налогового вычета за ребенка/детей за 2021 год

Профессиональные налоговые вычеты

На профессиональные вычеты имеют право определенные категории налогоплательщиков (ст. 221 НК РФ). Льгота предоставляются в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных непосредственно с извлечением доходов при выполнении работ и/или оказания услуг.

Получить профессиональный вычет можно либо через налогового агента, либо самостоятельно. Для этого необходимо написать заявление, которое передается агенту.

Если агента нет, нужно заполнить 3-НДФЛ и вместе с подтверждающими документами направить в ИФНС по окончании отчетного периода, в котором был получен доход.

Документы на профессиональный вычет через налогового агента

  • Заявление в произвольной форме на предоставление профессионального вычета;
  • Документы, подтверждающие затраты, если профессиональный вычет заявляется в сумме фактически произведенных и документально подтвержденных затрат: чеки, квитанции, ПКО и т.д.
Обратите внимание! Ограничений по сумме профессиональных налоговых вычетов нет. Важно лишь, чтобы платежи были документально подтверждены и непосредственно связаны с оказанием услуг (выполнением работ).

За какие годы можно получить налоговый вычет

Налоговый вычет предоставляется лишь за последние три года. Так, в 2022 можно вернуть часть налогов по расходам 2021, 2020 и 2019 гг.

Если год еще не закончен, льготу можно оформить через работодателя: из заработной платы не будет удерживаться 13% до полного исчерпания вычета. Обратите внимание, что не все вычеты разрешено получать через работодателя!

Если налоговый период уже закончился, вычет предоставляется через ИФНС по месту постоянной регистрации налогоплательщика.

Ирина Ерёмина
Налоговый консультант

Когда оформляете возврат налога, учитывайте все расходы и помните, что годовой возврат не может превышать НДФЛ, уплаченный вами за тот же период. Обращайтесь к нашим экспертам: мы за 2 дня составим 3-НДФЛ и предоставим ее вам в формате pdf и xml.

Задать вопрос

Когда нужно обращаться за вычетом

Если вы оформляете документы только на налоговый вычет, то можете заполнить и подать декларацию в любой день года, следующего за годом оплаты расходов. Как мы говорили выше, 13% возвращается за последние три налоговых периода.

Например, документы за 2022 налоговый орган примет в 2023, 2024 или 2025. В 2022 подаются данные за 2021, 2020 и 2019.

Для тех, кто отчитывается по налогам, срок заполнения и сдачи декларации строго установлен — 30 апреля года, следующего за годом получения дохода. Этот же срок действует для тех, кто заявляет право на налоговый вычет и одновременно отчитывается за полученные доходы. Срок уплаты налога — до 15 июля года, следующего за годом получения дохода.

Процедура возврата налога

Существует два варианта возмещения налога: через ИФНС и через работодателя.

Через налоговую инспекцию

Существует строгий порядок: вычет через ИФНС оформляется лишь после окончания календарного периода, в котором были понесены расходы. Для этого необходимо заполнить 3-НДФЛ и вместе с сопутствующими документами передать в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации.

Камеральная проверка обычно длится три месяца. Затем в течение 10 дней выносится решение, и еще месяц потребуется на перечисление средств на счет.

Через работодателя

Возврат подоходного налога через работодателя разрешено оформить в том же году, когда были понесены расходы. В Личном кабинете на сайте ФНС заполните специальную форму и приложите необходимые документы. В течение 30 дней инспектор проверит ваши бумаги и вынесет решение о предоставлении вычета. Будет составлено Уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.

После этого бухгалтерия предприятия приостановит удержание 13% из вашей заработной платы и вернет налоги, уплаченные вами с января. Так будет происходить до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата или до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.

Частые вопросы

Оформляю вычеты за 2020 и 2021 гг. За какие периоды нужны справки 2-НДФЛ?
+

Для декларации нужна будет информация о налогах за те же годы, что оформляется вычет. Значит необходимо подготовить справки за 2020 и 2021 гг.

Не сохранились платежные документы на лечение. Вычет не дадут?
+

Платежные документы (чеки) нужны только для компенсации за лекарства. При оформлении компенсации за лечение достаточно предоставить справку об оплате медицинских услуг из клиники.

Какие документы необходимы пенсионеру для вычета за лечение?
+

Если пенсионер не работает и не имеет налогооблагаемых доходов, он не может претендовать на налоговый вычет. Если же пенсионер продолжает трудиться или платит налоги, например, со сдачи жилья в аренду, список документов стандартный как для любого налогоплательщика. Перечень мы указали в статье.

Какой срок действия справки 2-НДФЛ?
+

Эта справка бессрочная, так как налоговый период, за который предоставляется документ, уже закончен. То есть ею разрешено воспользоваться в любое время.

Может ли получить стандартный вычет за ребенка разведенный родитель?
+

Да, если родитель участвует в обеспечении ребенка. Доказательством тому будут фактически уплаченные алименты или другие платежи, подтвержденные документами.

Заключение эксперта

Помните, что часто вернуть средства можно не только за себя, но и за своих близких. Главное — должным образом собрать документы для подачи налогового вычета, сохранить платежки, скопировать договоры и сформировать правильный пакет для ИФНС. Читайте наши статьи и делитесь информацией с друзьями и знакомыми!

Комментарии: (1)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
avatar
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ
Спасибо, комментарий отправлен!
Ваш комментарий принят и будет опубликован после проверки!
avatar
Олег
06.06.2022
Здравствуйте! Я не работаю. Могу ли я получить имущественный вычет, и какие документы для этого потребуются, ведь у меня нет справки 2-НДФЛ?
Ответить
avatar
Ирина Еремина
08.06.2022
Олег, добрый день! Если вы не работаете и у вас нет налогооблагаемых доходов, вы не сможете получить налоговый вычет. Но ваше право на льготу не пропадает. Как только вы устроитесь на работу и начнете официально платить НДФЛ, вы сможете обратиться за вычетом.
Ответить