open-iconopen-icon
Nalogia person
Обновлено: 04 января 2022

Срок выплаты налогового вычета

56Срок выплаты налогового вычета
Юлиана Полякова
Ведущий специалист по налогообложению

6 минут
5 868

Сколько ждать налоговый вычет после подачи документов? Таким вопросом о сроках часто задаются те, кто решил получить возмещение НДФЛ. В Интернете много противоречивой информации и довольно трудно понять когда нужно подавать документы на вычет и как узнать срок, когда перечислят возврат налога. В этой статье вы узнаете срок перечисления налогового вычета, как долго ждать, и сможете проверить себя не упустили ли вы что-то важное при сборе документов.

Картинка на тему Срок выплаты налогового вычета
Статьи

Какой срок возврата налогового вычета и сколько ждать налоговый вычет?

Возврат излишне уплаченного НДФЛ производится после завершения камеральной проверки декларации о доходах физического лица (письмо Минфина от 21 февраля 2017 года № 03-04-05/9949).

По закону у ИФНС есть определенный срок (4 месяца) на то, чтобы проверить ваши документы и вынести решение о предоставлении вам налогового вычета.

Срок вычета складывается из:

Этап проверки

Срок проверки

Камеральной проверки декларации(й)

Время проверки 3 месяца (п. 2 ст. 88 НК РФ)

Вынесения решения по камеральной проверке и выплате денежных средств

Срок — 10 календарных дней

Перечисление денег на банковский счет

Срок — 1 месяц (п. 6 ст. 78 НК РФ)

    Ирина Ерёмина
    Налоговый консультант

    Вернуть ранее уплаченный НДФЛ с помощью налогового вычета может не каждый человек. Нужно быть резидентом и платить подоходный налог с определенного вида дохода.

    Задать вопрос

    Какие документы нужно для получения налогового вычета?

    Срок подачи документов на возврат ранее уплаченного НДФЛ через инспекцию четко определен — после окончания налогового периода (п. 1 ст. 229 НК РФ).

    Чтобы возместить НДФЛ и получить возврат 13% вам нужно очень внимательно отнестись к сбору всех необходимых документов.

    Ниже мы приведем список документов по самым популярным вычетам.

    1. Для получения имущественного налогового возврата (ст. 220 НК РФ) по приобретению недвижимости подготовьте:
    • Декларацию 3-НДФЛ
    • Паспорт (при личной подаче в инспекцию)
    • Справку 2-НДФЛ
    • Договор о приобретении недвижимости
    • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (в случае покупки жилья в срок до 15 июля 2016 года), выписка из ЕГРН (в случае покупки жилья в срок с 15 июля 2016 года, включая этот день) или акт приема-передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру по договору долевого участия (ДДУ))
    • Кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и т. п.
    • Заявление о распределении возврата между супругами.

    Если покупали недвижимость в ипотеку, то дополнительно возьмите:

    • Кредитный (ипотечный) договор
    • Справка банка об уплаченных за год процентах
    • График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (обычно является приложением к кредитному договору)
    • Кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное.

    2. Для получения возврата по обучению (ст. 219 НК РФ) вам понадобятся:

    • Декларация 3-НДФЛ
    • Паспорт (при личной подаче в инспекцию)
    • Справку 2-НДФЛ
    • Договор на обучение (и дополнительные соглашения к нему, если ими были оформлены важные изменения договора, например изменение стоимости обучения)
    • Кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и т.д.
    • Лицензия учебного заведения. Если информация о лицензии есть в договоре либо другом документе, то в инспекции не должны требовать копию лицензии.

    3. Для получения налогового возврата за обучение ребенка соберите:

    • Декларацию 3-НДФЛ
    • Паспорт (при личной подаче в инспекцию)
    • Справку 2-НДФЛ
    • Договор на обучение (могут пригодится и дополнительные соглашения к договору, если в них отражена стоимость обучения)
    • Кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и пр.
    • Свидетельство о рождении ребенка (подтверждение родства и возраста).
    • Справка о том, что ребенок учится по очной форме (если в договоре не указана форма обучения, то обязательно)
    • Лицензия учебного заведения. Если информация о лицензии есть в договоре либо другом документе, то сама лицензия будет не нужна.

    4. Документы на возврат за медуслуги (ст. 219 НК РФ) будут такими:

    • Декларацию 3-НДФЛ
    • Паспорт (при личной подаче в инспекцию)
    • Справку 2-НДФЛ
    • Договор с медицинским учреждением
    • Кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и пр.
    • Справка об оплате медицинских услуг, выданная медицинским учреждением
    • При оплате за лекарства — рецепт от врача, выписанный по специальной форме
    • Документ, подтверждающий родство (в случае, если лечение оказывали супругу (супруге), родителям, детям (в том числе, усыновленным), подопечным)
    • Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии.

    Заполнить декларацию и подать документы на возврат НДФЛ можно не позднее трех календарных лет с момента возникновения права на возврат налога (за исключением имущественных — они не имеют срока давности).

    Важно! Если вы платили за обучение или лечение в 2019 г., то оформить вычет сможете не позднее 2022 г.

    Как можно получить налоговый вычет быстрее?

    Ранее мы разобрались с тем, когда выплачивают деньги по возврату. Теперь расскажем о том, можно ли сократить срок проверки.

    Можно сократить срок проверки, если подавать документы не через ИФНС, а через работодателя. Чтобы узнать, как и когда переведут положенные вам деньги, разберем подробно процесс оформления возврата через работодателя.

    В этом случае возьмите все необходимые документы из нужного списка выше (за исключением декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ). Следующий шаг — также подать их в ИФНС.

    Проверка будет идти месяц и после этого ИФНС самостоятельно проинформирует вашего работодателя о положенном вам возврате и передаст уведомление о праве на вычет.

    Если захотите получать возврат через работодателя, имейте в виду, что налоговый вычет за прошлые годы вы можете получить только через ИФНС по месту своей прописки. Через работодателя вычет нужно получать год в год.

    Например, вы оплачивали лечение в 2022 году, значит до конца 2022 года должны подать документы на вычет через работодателя. Пропустили срок возмещения НДФЛ — значит, вычет сможете оформить только через налоговую.

    Теперь вы знаете срок выплаты налогового вычета после подачи декларации, порядок возврата НДФЛ по декларации и через какое время можно получить выплату.

    Частые вопросы

    Через месяц после подачи 3-НДФЛ я обнаружила счетную ошибку в декларации. Подала “уточненку”. Как это повлияет на время проверки?
    +

    Если вы подавали уточненную декларацию, то срок проверки увеличится. С момента как вы подали уточненную декларацию, инспекция “автоматически” приостановит контрольные мероприятия по первичному документу и заново начнет проверку по уточненке, которая будет длиться 3 месяца.

    Зависит ли время проверки от того, как я направлю декларацию в инспекцию (электронно или на бумаге?)
    +

    Нет, срок проверки не зависит от способа подачи налоговой отчетности. Выбирайте тот способ, который удобнее вам.

    Когда мне перечислят деньги по возврату, если я сдавал декларацию в ноябре 2021 г.?
    +

    Проверка закончится в феврале 2022 года и еще через 30 календарных дней вам должны перечислить возврат.

    Как происходит выплата денег?
    +

    По вычету деньги перечисляют на банковский счет, который вы укажете в заявлении на возврат излишне уплаченного налога. Иного способа перечисления не предусмотрено.

    avatar
    Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ
    Спасибо, комментарий отправлен!
    Комментарии: 1
    avatar
    Анна
    12.12.2021
    Подскажите, сколько ждать перечисления вычета, если подать на возврат в 2022 году?
    Ответить
    avatar
    Ирина Еремина
    13.12.2021
    Здравствуйте, Анна! По закону у ФНС есть 3 месяца на камеральную проверку, 10 дней на принятие решения и еще 1 месяц на перечисление средств на расчетный счет, если все в порядке.
    Ответить