open-iconopen-icon
Nalogia person
Обновлено: 04 января 2022
Обновлено 04.01

Срок выплаты налогового вычета

Юлиана Полякова
Автор статьи
Ведущий специалист по налогообложению  •  Стаж 4 года

Сколько ждать налоговый вычет после подачи документов? Таким вопросом о сроках часто задаются те, кто решил получить возмещение НДФЛ. В Интернете много противоречивой информации и довольно трудно понять когда нужно подавать документы на вычет и как узнать срок, когда перечислят возврат налога. В этой статье вы узнаете срок перечисления налогового вычета, как долго ждать, и сможете проверить себя не упустили ли вы что-то важное при сборе документов.

Картинка на тему Срок выплаты налогового вычета
Статьи

Какой срок возврата налогового вычета и сколько ждать налоговый вычет?

Возврат излишне уплаченного НДФЛ производится после завершения камеральной проверки декларации о доходах физического лица (письмо Минфина от 21 февраля 2017 года № 03-04-05/9949).

По закону у ИФНС есть определенный срок (4 месяца) на то, чтобы проверить ваши документы и вынести решение о предоставлении вам налогового вычета.

Срок вычета складывается из:

Этап проверки

Срок проверки

Камеральной проверки декларации(й)

Время проверки 3 месяца (п. 2 ст. 88 НК РФ)

Вынесения решения по камеральной проверке и выплате денежных средств

Срок — 10 календарных дней

Перечисление денег на банковский счет

Срок — 1 месяц (п. 6 ст. 78 НК РФ)

    Ирина Ерёмина
    Налоговый консультант

    Вернуть ранее уплаченный НДФЛ может не любой человек. Нужно быть резидентом и платить подоходный налог с определенного вида дохода. Наши эксперты проанализируют ваши доходы и расходы, расскажут, какой вычет и в каком размере вы можете получить, и помогут заполнить 3-НДФЛ на возврат налога.

    Задать вопрос

    Какие документы нужно для получения налогового вычета?

    Срок подачи документов на возврат ранее уплаченного НДФЛ через инспекцию четко определен — после окончания налогового периода (п. 1 ст. 229 НК РФ).

    Чтобы возместить НДФЛ и получить возврат 13% вам нужно очень внимательно отнестись к сбору всех необходимых документов.

    Ниже мы приведем список документов по самым популярным вычетам.

    1. Для получения имущественного налогового возврата (ст. 220 НК РФ) по приобретению недвижимости подготовьте:
    • Декларацию 3-НДФЛ
    • Паспорт (при личной подаче в инспекцию)
    • Справку 2-НДФЛ
    • Договор о приобретении недвижимости
    • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (в случае покупки жилья в срок до 15 июля 2016 года), выписка из ЕГРН (в случае покупки жилья в срок с 15 июля 2016 года, включая этот день) или акт приема-передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру по договору долевого участия (ДДУ))
    • Кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и т. п.
    • Заявление о распределении возврата между супругами.

    Если покупали недвижимость в ипотеку, то дополнительно возьмите:

    • Кредитный (ипотечный) договор
    • Справка банка об уплаченных за год процентах
    • График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (обычно является приложением к кредитному договору)
    • Кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное.

    2. Для получения возврата по обучению (ст. 219 НК РФ) вам понадобятся:

    • Декларация 3-НДФЛ
    • Паспорт (при личной подаче в инспекцию)
    • Справку 2-НДФЛ
    • Договор на обучение (и дополнительные соглашения к нему, если ими были оформлены важные изменения договора, например изменение стоимости обучения)
    • Кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и т.д.
    • Лицензия учебного заведения. Если информация о лицензии есть в договоре либо другом документе, то в инспекции не должны требовать копию лицензии.

    3. Для получения налогового возврата за обучение ребенка соберите:

    • Декларацию 3-НДФЛ
    • Паспорт (при личной подаче в инспекцию)
    • Справку 2-НДФЛ
    • Договор на обучение (могут пригодится и дополнительные соглашения к договору, если в них отражена стоимость обучения)
    • Кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и пр.
    • Свидетельство о рождении ребенка (подтверждение родства и возраста).
    • Справка о том, что ребенок учится по очной форме (если в договоре не указана форма обучения, то обязательно)
    • Лицензия учебного заведения. Если информация о лицензии есть в договоре либо другом документе, то сама лицензия будет не нужна.

    4. Документы на возврат за медуслуги (ст. 219 НК РФ) будут такими:

    • Декларацию 3-НДФЛ
    • Паспорт (при личной подаче в инспекцию)
    • Справку 2-НДФЛ
    • Договор с медицинским учреждением
    • Кассовые чеки, квитанции, платежные поручения и пр.
    • Справка об оплате медицинских услуг, выданная медицинским учреждением
    • При оплате за лекарства — рецепт от врача, выписанный по специальной форме
    • Документ, подтверждающий родство (в случае, если лечение оказывали супругу (супруге), родителям, детям (в том числе, усыновленным), подопечным)
    • Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии.

    Заполнить декларацию и подать документы на возврат НДФЛ можно не позднее трех календарных лет с момента возникновения права на возврат налога (за исключением имущественных — они не имеют срока давности).

    Важно! Если вы платили за обучение или лечение в 2019 г., то оформить вычет сможете не позднее 2022 г.

    Как можно получить налоговый вычет быстрее?

    Ранее мы разобрались с тем, когда выплачивают деньги по возврату. Теперь расскажем о том, можно ли сократить срок проверки.

    Можно сократить срок проверки, если подавать документы не через ИФНС, а через работодателя. Чтобы узнать, как и когда переведут положенные вам деньги, разберем подробно процесс оформления возврата через работодателя.

    В этом случае возьмите все необходимые документы из нужного списка выше (за исключением декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ). Следующий шаг — также подать их в ИФНС.

    Проверка будет идти месяц и после этого ИФНС самостоятельно проинформирует вашего работодателя о положенном вам возврате и передаст уведомление о праве на вычет.

    Если захотите получать возврат через работодателя, имейте в виду, что налоговый вычет за прошлые годы вы можете получить только через ИФНС по месту своей прописки. Через работодателя вычет нужно получать год в год.

    Например, вы оплачивали лечение в 2022 году, значит до конца 2022 года должны подать документы на вычет через работодателя. Пропустили срок возмещения НДФЛ — значит, вычет сможете оформить только через налоговую.

    Теперь вы знаете срок выплаты налогового вычета после подачи декларации, порядок возврата НДФЛ по декларации и через какое время можно получить выплату.

    Частые вопросы

    Через месяц после подачи 3-НДФЛ я обнаружила счетную ошибку в декларации. Подала “уточненку”. Как это повлияет на время проверки?
    +

    Если вы подавали уточненную декларацию, то срок проверки увеличится. С момента как вы подали уточненную декларацию, инспекция “автоматически” приостановит контрольные мероприятия по первичному документу и заново начнет проверку по уточненке, которая будет длиться 3 месяца.

    Зависит ли время проверки от того, как я направлю декларацию в инспекцию (электронно или на бумаге?)
    +

    Нет, срок проверки не зависит от способа подачи налоговой отчетности. Выбирайте тот способ, который удобнее вам.

    Когда мне перечислят деньги по возврату, если я сдавал декларацию в ноябре 2021 г.?
    +

    Проверка закончится в феврале 2022 года и еще через 30 календарных дней вам должны перечислить возврат.

    Как происходит выплата денег?
    +

    По вычету деньги перечисляют на банковский счет, который вы укажете в заявлении на возврат излишне уплаченного налога. Иного способа перечисления не предусмотрено.

    Заключение эксперта: 

    Из этой статьи вы узнали срок выплаты налогового вычета после подачи декларации, порядок возврата НДФЛ и время получения выплаты. Независимо от того, какой именно вычет в оформляете, срок возврата подоходного налога не меняется. Самое главное — собрать все нужные документы и правильно заполнить отчетность.

    Комментарии: (4)
    Оставить комментарий
    Ответит автор статьи
    avatar
    Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ
    Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ
    Спасибо, комментарий отправлен!
    avatar
    Светланп
    02.03.2022
    Здравствуйте стоимость ипотеки ,1490000сколько будет возврат
    Ответить
    avatar
    Ирина Еремина
    09.03.2022
    Светлана, добрый день! Если вы купили квартиру после 01.01.2014 года, возврат налога составит 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке, но не более 390 тыс. рублей. По основному вычету возврат составит 13% от стоимости покупки, но не более 260 тыс. рублей. Чтобы сделать точный расчет, обращайтесь к нашим экспертам, они проверят все документы, рассчитают максимальную сумму и заполнят за вас декларацию 3-НДФЛ.
    Ответить
    avatar
    Виктория
    08.02.2022
    Добрый день. КНП завершена 23.12.21. Я подала заявление на возврат 3.02.22( я так поняла, что нарушила срок подачи заявления) В личном кабинете за 2020г к оплате 0руб далее возвращено ***** наша сумма, далее горит красным Нарушен срок возврата: Возврат Передан на исполнение 04.02.22 статус на рассмотрении. Что с этим делать? Подскажите
    Ответить
    avatar
    Ирина Еремина
    12.02.2022
    Виктория, добрый день! По этому вопросу вам лучше обратиться по телефону горячей линии ФНС.
    Ответить
    avatar
    Алексей
    07.02.2022
    У меня КНП завершена 12.01.2022. Сейчас статус "Возврат". Означает ли это, что деньги я должен получить до 11.02.2022? Что мне делать, если деньги не получу до 14.02.2022, куда жаловаться?
    Ответить
    avatar
    Ирина Еремина
    09.02.2022
    Алексей, добрый день! По закону камеральная проверка длится 3 месяца. По ее окончании 10 дней отводится на принятие решения о выплате и еще 30 дней – на перечисление денег. Так что возврат денег на счет ждите примерно через 4,5 месяца после того, как налоговый орган принял ваши документы на вычет.
    Ответить
    avatar
    Анна
    05.01.2022
    Подскажите, сколько ждать перечисления вычета, если подать на возврат в 2022 году?
    Ответить
    avatar
    Ирина Еремина
    08.01.2022
    Здравствуйте, Анна! По закону у ФНС есть 3 месяца на камеральную проверку, 10 дней на принятие решения и еще 1 месяц на перечисление средств на расчетный счет, если все в порядке. Ответить
    Ответить