Документы для инвестиционного налогового вычета Какие документы нужны для получения налогового вычета. Перечень документов для 3-НДФЛ
open-iconopen-icon
Nalogia person

Документы на налоговый вычет

58Документы на налоговый вычет
Анастасия Чернова
Налоговый консультант
8 минут чтения
721

Налоговый вычет – это способ компенсировать часть расходов в некоторых жизненных ситуациях. Например, покупка жилья или траты на обучение, расходы на лечение или благотворительность и т.д. Но не все понимают, какие нужны документы для того или иного вычета, когда нужно подавать документы, что такое справка НДФЛ для налогового вычета и т.д.

Из этой статьи вы узнаете, какие нужны документы для получения налоговых вычетов.

Картинка на тему Документы на налоговый вычет
Статьи

Кто имеет право на налоговый возврат

Налоговый вычет подразумевает уменьшение налогооблагаемой базы или возврат части ранее уплаченного налога.

Правом на налоговый вычет могут воспользоваться резиденты РФ (те, кто проживает на территории России более 183 дней в году), которые платят 13% НДФЛ со своих доходов. Такими доходами могут быть как официальный заработок, так и «сторонние» доходы - например, сдача квартиры в аренду.

Существует несколько категорий налоговых вычетов: имущественный, социальный, инвестиционный и другие. Мы рассмотрим самые популярные из них.

Читайте также

Документы для имущественного налогового вычета

Данная “компенсация” описана в ст. 220 НК РФ. Включает в себя покупку/строительство жилья и продажу имущества. Нас интересует покупка. Она может быть как на свои средства, так и с использованием заемных - ипотеки. От этого зависит и размер положенного вам возврата, и сам перечень требуемых бумаг.

Мы везде уточняем, что вам понадобится заявление на возврат налога, но вы должны понимать, что с 2021 г. оно входит в состав налоговой декларации 3-НДФЛ. Если вы оформляете возврат за предыдущие периоды (до 2021 г.), то оно вам понадобится.

С 2021 г. заявление на возврат налога входит в форму декларации.

Покупка жилья на свои средства

  • Заявление
  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год
  • Договор о приобретении недвижимости.
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (в случае покупки жилья до 15 июля 2016 года), выписка из ЕГРН (в случае покупки жилья с 15 июля 2016 года, включая этот день) или акт приема-передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру по договору долевого участия (ДДУ)).
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально) и т. п.

Рекомендуется при необходимости:

  • Заявление о распределении вычета между супругами.

Перечень документов на при покупке жилья в ипотеку

  • Заявление Декларация 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год
  • Договор о приобретении недвижимости.
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (в случае покупки жилья до 15 июля 2016 года), выписка из ЕГРН (в случае покупки жилья с 15 июля 2016 года, включая этот день) или акт приема-передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру по договору долевого участия (ДДУ).
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально) и т. п.
  • Кредитный (ипотечный) договор.
  • Справка банка об уплаченных за год процентах.

Также рекомендуются дополнительные документы для предоставления налогового вычета:

  • Заявление о распределении вычета между супругами.
  • График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (обычно является приложением к кредитному договору).
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное.

Документы для социального налогового вычета

Включает в себя расходы на лечение, обучение, взносы в НПФ, траты на благотворительность, страхование жизни и т.п. Им посвящена ст. 219 НК РФ. Документы для оформления налогового вычета за социальные расходы также разнятся в зависимости от того, на что вы тратили деньги.

Расходы на обучение

  • Заявление
  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год
  • Договор на обучение (и дополнительные соглашения к нему, если ими были оформлены важные изменения договора, например, изменение стоимости обучения).
  • Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, либо квитанции, либо платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное).

Если вычет оформляется за обучение ребенка или брата/сестры, дополнительно будут нужны:

  • Документы, подтверждающие родство и возраст
  • Справка о том, что обучение было по очной форме (если в договоре не указана форма обучения, то обязательно).

Также рекомендуется подготовить:

  • Лицензия учебного заведения. Если информация о лицензии есть в договоре, то налоговые органы не должны требовать копию лицензии.

Расходы на лечение и медикаменты

  • Заявление
  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год
  • Договор с медицинским учреждением.
  • Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, либо квитанции, либо платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное) — рекомендуем предоставить.
  • Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, выданная медицинским учреждением.
  • При оплате за медикаменты — рецепт, выписанный по специальной форме
  • Документ, подтверждающий родство (в случае, если лечение производилось супругу (супруге), родителям, детям (в том числе, усыновленным), подопечным).

Дополнительно рекомендуется:

  • Лицензию медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если отсутствует информация о реквизитах лицензии.

Расходы на страхование жизни

  • Заявление на возврат налога
  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год
  • Договор добровольного страхования жизни (страховой полис).
  • Справка о сумме страховых взносов, пошедших на страхование жизни.

Рекомендуется подготовить дополнительный пакет документов:

  • Лицензия страховой компании, если отсутствует информация о реквизитах лицензии.
  • Платежные документы, подтверждающие оплату страховых взносов (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.).

Расходы на благотворительность

  • Заявление на возврат налога
  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год
  • Договор о пожертвовании.
  • Платежные документы, подтверждающие перечисление пожертвований (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.).

Расходы на НПО

  • Заявление
  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год
  • Договор негосударственного пенсионного обеспечения
  • Платежки, подтверждающие оплату взносов (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.).

Документы для инвестиционного налогового вычета

Бывает двух типов: по взносам и по прибыли. В первом случае вы можете собрать документы для подачи в ФНС и получить возврат 13% с внесенных средств (но не более, чем с 400 000 руб.). Во втором случае вы просто не платите с прибыли налог.

  • Заявление
  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год
  • Договор об открытии ИИС (либо его эквивалент, например, заявление о присоединении к регламенту).
  • Уведомление брокера/УК об открытии ИИС.
  • Платёжное поручение из банка.

Дополнительно рекомендуется:

  • Отчёт брокера/УК.

Подсчитайте максимальный возврат, который вам положен, используя наш калькулятор.

Когда можно подавать документы для возврата налогового вычета

В зависимости от того, как вы хотите получить налоговый вычет, зависит и время, когда его нужно оформлять, и документы, которые нужно предоставить. Налоговый вычет можно получить через налоговую инспекцию по месту регистрации или же его может предоставлять работодатель. Но имейте в виду, вычеты за благотворительность и ИИС нельзя оформить через работодателя. А за взносы на НПО или накопительную часть пенсии получить вычет через налогового агента можно только в том случае, если эти взносы отчислял сам работодатель из вашей зарплаты.

Через ФНС

Подавать документы на налоговый вычет при обращении в ФНС (инспекцию) нужно по окончании календарного года, в котором у вас были расходы.

Через работодателя

После трехмесячной камеральной проверки, в течение месяца средства поступят на ваш счет.

Не забывайте иметь при себе паспорт.

Если вы хотите оформить налоговый вычет через работодателя, это можно сделать в текущем году, когда были расходы. В этом случае, собирая документы для подачи, вам не понадобятся:

  • Заявление на возврат НДФЛ
  • 3-НДФЛ
  • 2-НДФЛ

После обращения в ФНС в течение месяца ваш работодатель получит уведомление о праве на налоговый вычет. И с вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ в счет налогового вычета.

Если хотите все сделать быстро, а главное, правильно, доверьте заполнение документов для налогового вычета Налогии.

Более 12 лет мы помогаем нашим гражданам возвращать уплаченные налоги и получать деньги, и мы точно знаем, какие документы необходимы. Сохраняйте нашу статью, чтобы не потерять список документов для налогового вычета!

Получите налоговый вычет
Выберите удобный тариф
и получите налоговый вычет быстро и просто
Expert