open-iconopen-icon
Nalogia person

Налоговый вычет за заочное обучение

55Налоговый вычет за заочное обучение
Алина Сокол
Налоговый консультант
5 минут чтения
153

В этой статье мы рассмотрим, как вернуть из бюджета налоговый вычет за заочное обучение, кто может это сделать, какие документы надо собрать и когда этот возврат за обучение можно получить.

Картинка на тему Налоговый вычет за заочное обучение
Статьи

Многие студенты выбирают заочную форму обучения. Это позволяет и учиться и работать, чтобы оплачивать свое обучение. Но не многие знают, что от государства можно получить возврат 13% за заочное обучение.

Кто может получить налоговый вычет за заочное обучение?

Получить налоговый вычет за заочное обучение может любой гражданин-резидент РФ, если он:

  • официально трудоустроен и получает зарплату, с которой у него удерживают НДФЛ (13%), или же имеет иной вид дохода, с которого платит НДФЛ по ставке 13%;
  • оплачивал собственное заочное обучение;
  • напишет заявление на вычет и подготовит необходимые документы (об этом ниже).

Кому не положен налоговый вычет за обучение?

Вернуть налог за заочное обучение не получится если:

  • вы получали доход в виде государственного пособия, с которого подоходный налог не удерживается (например, если вы в декретном отпуске или получаете пособие по безработице);
  • вы работаете, но получаете “серую” зарплату в конверте.

ВАЖНО

Возврат НДФЛ не получится оформить, если вы платили за заочное обучение своей жены, мужа, брата, ребенка или других родственников. Вы имеете право получить налоговый вычет за заочное обучение только за себя!

Какую сумму можно вернуть за заочное обучение?

Вы можете вернуть 13 процентов от стоимости заочного обучения, но не более 15 600 рублей в год. Налоговый вычет за собственное обучение на заочном ограничен суммой в 120 000 руб.

Обратите внимание, что возврат налога за ваше заочное обучение не пересекается с возвратом налога за очное обучение ваших детей. То есть вы отдельно можете заявить о своем желании получить вычет со своего заочного обучения не более установленного лимита в 120 000 руб. и отдельно за очное обучение детей (но здесь идет другой лимит — 50 000 руб.на каждого ребенка)

Пример
Допустим, в 2020 году вы платили за заочное обучение в вузе за себя и в этом же году ваш сын пошел учится в автошколу. Стоимость вашего заочного обучения — 150 000 руб. в год, а за сына вы заплатили 70 000 руб. 

Тогда вы можете оформить налоговый вычет за свое заочное обучение и отдельно за сына. Вы получите:

за себя — 15 600 руб (120 000 *13%), несмотря на то, что вы заплатили 150 000 руб.,

за сына — 6 500 руб. (50 000 * 13%), лимит налогового вычета за обучение ребенка — 50 000 руб.

Какие документы нужны, чтобы вернуть деньги за учебу?

Чтобы получить налоговый вычет за заочное обучение подготовьте:

  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • заявление на возврат налога;
  • копию договора с ВУЗом, институтом или другим учебным учреждением;
  • копию лицензии ВУЗа, института или учебного учреждения на оказание образовательных услуг;
  • платежные документы, подтверждающие оплату заочного обучения.
Эти документы вам нужно подать в налоговую инспекцию по месту регистрации, дождаться полной проверки документов (3 месяца) и еще 1 месяц уйдет на перечисление денег на счет.

Но вы можете получить налоговый вычет за заочное обучение и через вашего работодателя. В этом случае список документов будет такой же, за исключением декларации, справки по форме 2-НДФЛ и заявления. Документы также отнесите в налоговую инспекцию, подождите около месяца и потом получите от инспектора уведомление о подтверждении права на налоговый вычет. Этот документ отдайте бухгалтеру в компании, где работаете. И со следующего месяца с вас не будут удерживать НДФЛ, то есть денег вы будете получать чуть больше.

Когда можно получить возврат подоходного налога за заочное обучение?

Заполнить декларацию и подать документы на налоговый вычет через налоговую инспекцию можно только в следующем календарном году, после того, как вы оплатили свое обучение на заочном отделении.

Если подаете документы на налоговый вычет за заочное обучение через работодателя, то сделать это надо только в текущем году. Вы можете собирать документы сразу же как оплатили обучение.

У налогового вычета за обучение есть “срок давности”, это значит, что вы не можете получить возврат налога за заочное обучение, если прошло более 3 лет, если в эти годы у вас были расходы и вы платили налог со своего дохода по ставке 13%.

ВАЖНО

Если вы учились на заочном в 2017 году, то крайний срок подачи документов — декабрь 2020 года. В 2021 году вы получить налоговый вычет уже не сможете.

Теперь вы знаете, как получить налоговый вычет за заочное обучение, кто может вернуть деньги, когда нужно подавать документы, и какие ограничения накладывает на вас заочная форма обучения. Обязательно сохраните эту статью в закладках, чтобы быстро и просто оформить возврат налога за обучение в институте заочно.

Получите налоговый вычет
Выберите удобный тариф
и получите налоговый вычет быстро и просто
Expert
Предыдущая статья
Налог на наследство
Следующая статья
Срок выплаты налогового вычета