open-iconopen-icon
Nalogia person

Налоговый вычет с пенсии

Алина Сокол
Налоговый консультант
5 минут чтения
23 310

Как такового налогового вычета с пенсии не существует. С пенсии вообще никакие вычеты получить невозможно, т.к. она не облагается подоходным налогом. А вычет - это возврат ранее уплаченного налога. Давайте разберемся, о чем именно говорят люди, планирующие получить пенсионный вычет. Какие же вычеты можно получить с пенсионных отчислений и с каких именно.

Картинка на тему Налоговый вычет с пенсии
Статьи

Как правило, выходя на пенсию, человек теряет более половины своих доходов. И когда уже нет привычного оклада и зарплаты, сложно жить по-старому. Пенсия вряд ли будет равна прежнему доходу.

К тому же, многие часть жизни могли работать неофициально, соответственно, «пенсионная база» может быть совсем небольшой. Поэтому все больше набирают популярность обращения в негосударственный пенсионный фонд. Люди делают пенсионные отчисления, взносы, чтобы при выходе на пенсию получать дополнительные деньги. В нашей статье мы расскажем, какие налоговые вычеты можно получать с отчислений на будущую пенсию и в каком размере.

Что такое вычеты по взносам на пенсию

Если вы переживаете за свою будущую пенсию, то можете позаботиться о своем финансовом благополучии заранее, и обратиться в какой-нибудь негосударственный пенсионный фонд, заключив договор. Таких договоров Вы можете заключить сколько угодно, с любыми НПФ по вашему выбору.

И делая взносы (ежемесячно или ежеквартально), будете постепенно копить на счастливое пенсионное будущее, чтобы при выходе на заслуженный отдых, получить деньги обратно в качестве прибавки к пенсии.

Также можно делать дополнительные взносы на накопительную часть пенсии. Проще всего это сделать, написав заявление работодателю, и он будет автоматически удерживать и перечислять большую сумму в пенсионный фонд с вашей зарплаты. Размер дополнительных взносов на накопительную часть пенсии вы определяете сами.

И в том, и в другом случае вы можете оформить налоговый вычет и вернуть часть денег уже сейчас, не дожидаясь выхода на пенсию.

Главное, помните: чтобы получить налоговые вычеты по взносам на пенсию, будущую пенсию, внесенные средства должны быть ваши собственные. Если работодатель самостоятельно перечисляет деньги в НПФ, не из вашей зарплаты, а из своих личных, так скажем, побуждений, то вы не имеете права на налоговый вычет.

Налоговый вычет пенсионерам можно получить, если они продолжают работать после выхода на пенсию.

Какие суммы можно вернуть

Налоговый вычет с пенсии, а точнее с различных взносов, которые вы делаете для увеличения своей будущей пенсии, является видом социального налогового вычета, а значит, ограничен суммой 120 000 рублей. То есть максимально вернуть вы можете только 13% от этой суммы – 15 600 руб. Имеется в виду, что даже если внесенные средства в сумме были больше 120 тыс. руб., то вернуть сверх 15 600 рублей у вас не получится – закон есть закон.

Более того, следует знать, что налоговый вычет по взносам на пенсию суммируется с другими видами социальных налоговых вычетов: обучение, лечение, добровольное страхование жизни.

Исключение составляют только дорогостоящее лечение (когда в справке клиники об оплате стоит код «02»), взносы на благотворительность и обучение ребенка (детей). Эти налоговые вычеты считаются отдельно и не входят в лимит 120 000 рублей.

Пример:
Иванов сделал взносы в НПФ в размере 100 000 рублей и оплатил лечение супруги на сумму 80 000 рублей (обычное лечение с кодом «01»). Он может вернуть только 15 600 руб., несмотря на то, что его траты были больше 120 000 руб.

Можно ли получить вычет за взносы за других

Заключить договор с НПФ и делать отчисления на пенсию можно не только в свою пользу, но и в пользу:

  • супруга (супруги)
  • родителей (усыновителей)
  • детей (усыновленных) — ограничений по возрасту нет
  • бабушек, дедушек
  • внуков
  • братьев, сестер
  • подопечных детей-инвалидов до 18 лет (опекуны и подопечные, не являющиеся инвалидами, не имеют права на данный налоговый вычет)

Но дополнительные взносы на накопительную часть пенсии вы можете делать только за себя.

Куда можно обратиться, чтобы получить вычет с пенсионных отчислений

Налоговый возврат за взносы на НПО или доп взносы на накопительную часть можно получить через Налоговую инспекцию или работодателя. Но через работодателя это можно сделать, только если именно этот конкретный работодатель перечисляет взносы на пенсию с вашей зарплаты в ПФ.

Если вы это делаете сами, без участия работодателя, то через него налоговый вычет за взносы на пенсию получить нельзя.

Оформление через ФНС

Для оформления налогового вычета по взносам на пенсию, вам нужно будет дождаться окончания календарного года, в котором были расходы, и только потом можно будет обратиться за возвратом.

Вам понадобятся следующие документы:

  • Заявление на возврат налога
  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год
  • Договор негосударственного пенсионного обеспечения
  • Платежные документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции, платежки)
  • Документы, подтверждающие родство (если договор и взносы были в пользу другого члена семьи)
С этими документами вам надо обратиться в отделение ФНС по месту прописки. В течение трех месяцев будет длиться камеральная проверка, и потом еще в течение одного месяца средства поступят на ваш счет.

Оформление через работодателя

Для того, чтобы оформить налоговый возврат через работодателя, не обязательно ждать окончания календарного года, можно обратиться за возвратом в том же году, в котором вы делали взносы.

Вам нужно будет написать заявление о предоставлении налогового вычета. Бухгалтерия будет уменьшать сумму налога, которую удерживает из вашей зарплаты.

Теперь вам известно, что такое взносы в НПФ, как получить налоговый вычет по взносам на пенсию, и как его оформить. Сохраняйте нашу статью, чтобы не потерять!

Получите налоговый вычет
Выберите удобный тариф
и получите налоговый вычет быстро и просто
Expert
Предыдущая статья
Налоговый вычет за обучение в автошколе
Следующая статья
Налоговый вычет за лекарства