Для какого налогового вычета нужно сохранять чеки
Налогоплательщики РФ имеют право компенсировать часть расходов через возврат подоходного налога. Если процесс оформления пройдет по правилам, у ФНС не будет повода отказать в предоставлении налогового вычета.
Чеки — это платежные документы, подтверждающие факт и сумму затрат. Мы знаем их как товарные чеки, по которым продавец дает гражданину гарантию.
Чтобы вернуть НДФЛ, к пакету документов для ИФНС необходимо приложить кассовые документы в качестве подтверждения оплаты. Они нужны для получения любого налогового вычета, например:
Вид вычета |
Виды платежных документов |
НК РФ |
За лечение |
Платежные подтверждения покупки лекарств, оплаты медицинских услуг, стоматологического лечения, анализов и пр. |
|
За обучение |
Платежные поручения и другие документы, подтверждающие оплату обучения |
|
Имущественный вычет |
Чеки при оплате застройщику через кассу, платежные поручения, расписки продавца, документы по раскрытию аккредитива, т.е. любые подтверждения передачи денежных средств |
|
Выписка из банка о внесении денежных средств на счет, платежные поручения, приходные кассовые ордера |
||
Отделка в новостройке |
Чеки, подтверждающие покупку стройматериалов и т.д. |
Не забывайте, что вернуть подоходный налог разрешается в пределах той суммы, которая была уплачена в качестве НДФЛ.
Пример
Иванов получает имущественный вычет, и возврат составляет 200 тыс. рублей. С его зарплаты за год было удержано 100 тыс. рублей НДФЛ. Поэтому сначала Иванов вернет 100 тыс., а на следующий год подаст еще одну декларацию и вернет остаток.
Обязателен ли бумажный чек, если есть справка об оплате из клиники
Если требуется оформить возврат налога за медицинские услуги, но нет возможности получить или распечатать чек, то допускается получить вычет и без него. Главное — предоставить в ИФНС справку об оплате медицинских услуг из клиники. Однако мы рекомендуем сохранять платежные квитанции или снимать их копии, чтобы свести к минимуму вопросы инспектора при проверке декларации 3-НДФЛ на оформление социального вычета.
При покупке лекарств действуют более строгие правила. Если необходимо вернуть налог за купленные медикаменты, но бумажный чек за покупку утерян, то вычет по НДФЛ оформить не получится. Разрешается вернуть часть денег при оплате лекарств безналичным расчетом и при наличии выписки из банка или электронной квитанции.
Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе
Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС
Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ
Что делать, если чеки выцвели
Рассмотрим, чем еще разрешается подтвердить расходы. При оплате безналичным способом следует прикладывать квитанцию, распечатанную из онлайн-банка. Инспекторы принимают такой документ как аналог бумажного варианта. Он содержит всю необходимую информацию и подтверждает понесенные расходы. Законодательно электронный чек приравнен к бумажному и является основанием для получения налогового вычета по понесенным расходам.
Если при покупке или строительстве жилья оплата совершалась наличными деньгами, то следует взять расписку в получении денег — рукописный документ, написанный лично продавцом. Он служит подтверждением расходов для налоговой инспекции.
Также не забывайте, что в ИФНС необходимо предоставить дополнительные сведения, например, выписку из реестра о праве собственности.
Если вы планируете оформить возврат НДФЛ в будущем, то для сохранности данных советуем сделать копии чеков для налогового вычета или их фото. Так вы подтвердите информацию по расходам, если часть данных будет уничтожена. Но даже при наличии копии все равно сохраните чек.
Отправить документы в инспекцию можно по почте, отнести лично или переслать сканы через Личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС.
Частые вопросы
Сможете, если продавец квартиры согласится подтвердить получение денег распиской. Если вы оплачивали безналичным способом, запросите банковскую выписку.
Распиской, в которой будут прописаны детали договора, наименования услуг и стоимость работ. На все виды работ должен быть заключен договор оказания услуг. Это касается как работ с организацией, так и с ИП или частным лицом.
Напишите рукописное поручение, в котором указываете, что передаете сыну деньги и поручаете оплатить учебу. Сын должен написать расписку, что получил от вас деньги и от вашего имени заплатил за обучение.
Заключение эксперта
Теперь вы знаете, нужно ли предоставлять чеки для налогового вычета за 2023 год, и когда разрешается обойтись без них. Лучше всего заранее позаботиться о сохранности платежных бумаг, чем потом искать варианты, как подтвердить расходы без чеков. В некоторых случаях это возможно, но не всегда.