Онлайн-сервис налоговых решений
open-icon open-icon
Nalogia person
Тарифы
Обновлено: 9 февраля 2024
Обновлено 9.02

Как получить налоговый вычет за квартиру в 2024 году

Ирина Ерёмина Налогия
Автор статьи
Главный специалист по налогообложению  •  Стаж 20 лет

Поздравляем с приобретением квартиры! Теперь у вас есть законное право вернуть часть денег с покупки. Налоговый вычет за квартиру в 2024 году составляет 2 млн рублей на каждого собственника, и 13% от этой суммы государство перечислит на ваш счет. 

В этой статье мы расскажем, кто имеет право на возврат налога при покупке квартиры, как оформить налоговый вычет, сколько денег можно вернуть, и какие документы необходимо подготовить.

Если у вас останутся вопросы, задавайте их в комментариях под статьей — там мы рассмотрели все частные случаи наших читателей.

Как получить налоговый вычет за квартиру в 2024 году

Имущественный вычет простыми словами

Ежемесячно работодатель перечисляет 13% из вашей зарплаты в бюджет государства. Это НДФЛ — налог на доходы физических лиц. И когда вы делаете что-то важное, например, покупаете жилье, государство соглашается вернуть вам часть уплаченного НДФЛ.

Имущественный налоговый вычет — это сумма, на которую снижается налогооблагаемый доход. После применения вычета налог платится не с полной суммы дохода, а с полученной разницы: НДФЛ = 13% х (доход - налоговый вычет). Если налог уже был уплачен в полном размере, то переплата возвращается на счет налогоплательщика.

Предположим, за год вы заработали 3 млн рублей. Но на руки получили только 2 610 000 рублей, так как 390 000 рублей у вас забрали в виде НДФЛ. А теперь давайте применим налоговый вычет после покупки квартиры. Для простоты возьмем максимальную сумму в 2 000 000 рублей.

Данные

До вычета

После вычета

Годовой доход

3 000 000

3 000 000

Имущественный вычет

0

2 000 000

Удержанный НДФЛ

13% х 3 млн = 390 000

13% х (3 млн – 2 млн) = 130 000

Сумма на руки

2 610 000

2 870 000

Экономия

0

260 000

Итак, вы сэкономили целых 260 тыс. рублей. Но что значит «сэкономили»? Как их получить?

А вот тут есть два варианта:

Первый вариант — вернуть ранее уплаченный НДФЛ. То есть получить на счет реальные деньги. Допустим, в 2023 г. у вас было право на имущественный налоговый возврат при покупке квартиры, но вы им не воспользовались и уплатили 13% с полного дохода. Тогда в 2024 г. вы подаете декларацию 3-НДФЛ и получаете назад эту переплату.

Второй вариант — не платить НДФЛ с текущих доходов. Это делается через работодателя. Инспекция подтверждает ваше право на вычет, и работодатель выплачивает вам зарплату без удержания НДФЛ. Тогда налоговый вычет на приобретение квартиры как бы «размазывается» по году, но зато экономию вы видите здесь и сейчас, а не в следующем году.

Оба варианта имеют право на существование. Так что выбирать вам — ждать окончания года и одной суммой вернуть прошлогодний НДФЛ, или возвращать по чуть-чуть, но в текущем году.

Важно! Вернуть налог и получить имущественный вычет при покупке квартиры можно получить лишь за последние три года. Вернуть НДФЛ, уплаченный четыре года назад или ранее, не удастся.

Рассчитайте налоговый вычет при покупке жилья
Стоимость квартиры, ₽
Год покупки
nalogia
Год покупки
Сумма которую вернули, ₽
Доступный налоговый вычет
nalogia
Сумма налога к возврату
nalogia
Доступно к возврату за выбранный период
Оставшаяся сумма, доступная для возврата в последующие годы
Вы не можете воспользоваться имущественным вычетом повторно, если уже применяли его до 2014 года

Какие бывают имущественные вычеты

Итак, когда можно получить имущественный вычет (ст. 220 Налогового Кодекса РФ):

  • при покупке и/или строительстве жилой недвижимости: квартиры, жилого дома, земельного участка, комнаты, доли;
  • при покупке жилья в ипотеку — на фактически уплаченные проценты;
  • при продаже жилой недвижимости;
  • при продаже иного имущества, например, автомобиля или гаража.

В этой статье мы рассмотрим только налоговый вычет с покупки. О продаже жилья у нас есть отдельная статья, и вы можете с нею ознакомиться на нашем сайте. Но если в двух словах, то этот имущественный вычет помогает сэкономить на налоге с продажи недвижимости, и уплатить его с меньшей суммы. То есть принцип работы тот же: вычет уменьшает налогооблагаемую базу.

Вы имеете право подать на налоговый вычет, если купили или построили квартиру, жилой дом, земельный участок под ним, комнату, долю.

Оплатить покупку или строительство вы можете как собственными деньгами, так и заемными. В этом случае вам дадут еще один имущественный вычет — на проценты, уплаченные банку. Как предоставляется компенсация за покупку квартиры в ипотеку, написано в отдельной статье, и здесь не будет останавливаться подробно.

При покупке квартиры в новостройке или строительстве дома в вычет можно смело включать расходы на отделку и строительство: материалы, работы, коммуникации, проект и прочее.

Ирина Ерёмина
Главный специалист по налогообложению

При расчете вычета важно учесть все расходы, на которые вы можете заявить свое право. Обращайтесь к нашим экспертам — они за 2 дня сделают правильный расчет, заполнят декларацию и направят документы в ФНС.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

3 490 ₽
Подробнее
Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

1 690 ₽
Подробнее

Проверьте, есть ли у вас право на налоговый вычет

Налоговый вычет при покупке квартиры получить несложно. Но есть важные моменты, которые нужно учесть еще до оформления сделки. И если ошибетесь, то не сможете оформить возврат за покупку.

Итак, проверяем. Помните, что должны быть соблюдены все условия:

1. Вы плательщик НДФЛ по ставке 13 или 15%.

Это значит, что у вас есть официальная работа или другие налогооблагаемые доходы. Например, вы сдаете в аренду квартиру или продали автомобиль, получили доход, и поделились 13 процентами с государством. Если так, то этот налог вы можете вернуть с помощью налогового вычета.

Безработные, пенсионеры, студенты, предприниматели на УСН, родители в декрете и другие люди без налогооблагаемых доходов права на вычет не имеют. Не навсегда, но до тех пор, пока не начнут платить НДФЛ.

С 2021 г. в России действует прогрессивная шкала налогообложения. Налоговая ставка 13% применяется на доход до 5 млн рублей. Все, что свыше этой суммы, облагается НДФЛ по ставке 15%.

2. Вы налоговый резидент РФ.

Рассматривается год, за который оформляется вычет. Допустим, это 2023 год. Значит в течение 2023 г. вы должны были жить в России не менее 183 дней. Статус определяется на 31 декабря.

Налоговое резидентство не зависит от гражданства: иностранец через полгода жизни в России может стать налоговым резидентом и законно вернуть налог с покупки недвижимости. А гражданин России, выехав надолго за границу, теряет и резидентство, и право на вычет.

3. Недвижимость куплена не у взаимозависимого лица.

Это значит, что вам не дадут налоговый вычет за покупку квартиры у мамы, брата или у любого другого близкого родственника. А вот у тещи или у дяди — без проблем. В законе это написано в п. 5 ст. 220 НК РФ.

4. Вы еще не использовали свое право на имущественный налоговый вычет.

Очень важный пункт. За всю жизнь человеку предоставляется не более 2 млн рублей. Больше не удастся получить ни при каких обстоятельствах. И если вы уже вернули 260 тыс. рублей со стоимости квартиры, то это все.

Другой вопрос, если вычет был получен не полностью. Вот тогда при соблюдении определенных условий его можно дополучить позже, когда купите другое жилье.

5. Вы купили жилье на собственные деньги.

И это нужно доказать документами. Так как имущественный налоговый вычет на квартиру, купленную с помощью материнского капитала, военной ипотеки и прочих государственных субсидий, не дадут. То есть все «чужие» деньги нужно вычесть из стоимости жилья.

То же самое касается недвижимости, полученной по наследству или в подарок. Так как жилье вам досталось даром, вернуть налог не удастся.

6. Вы уже оформили право собственности.

Для новостройки право на вычет возникает в год получения акта приема-передачи. Но оформить вычет можно только после того, как вы зарегистрировали квартиру в Росреестре. То есть не достаточно предъявить инспектору только акт, потребуется и выписка из ЕГРН. Например, вы получили акт в 2023 г., а выписку в 2024. Значит в 2024 г. вы можете оформить вычет за 2023 г.

Для вторички условия другие. Передаточного акта нет, и право на налоговый вычет с покупки квартиры возникает в год оформления собственности в Росреестре. Например, в 2023 г. вы заключили договор купли-продажи и даже передали продавцу деньги. А выписку из ЕГРН получили уже в 2024 г. Значит первый год, за который вы вернете НДФЛ — 2024.

Особый случай — пенсионеры. Они могут получить вычет сразу за четыре года: за год возникновения права на вычет и еще за три предыдущих года. Такое право нужно подтвердить копией пенсионного удостоверения. Оно вкладывается в пакет документов для ФНС.

Важно! Чтобы оформить возврат 13 процентов от покупки жилой недвижимости, нужно быть резидентом РФ и платить налоги с доходов по ставке 13 или 15%.

Сколько денег вернут при покупке квартиры

Максимальный имущественный вычет за покупку жилой недвижимости — 2 млн рублей (пп. 1 п. 3 ст 220 НК РФ).

Но мы же помним, что использовать формулировку «возврат имущественного вычета» не верно, так как вычет не равен возврату. И на счет вам поступит не 2 млн, а 13% от этой суммы, то есть сумма возмещения НДФЛ не может быть более 260 тыс. рублей. Этот расчет работает, если ваш годовой доход не превышает 5 млн рублей.

А вот если за год вы заработали больше 5 млн, и с превышения заплатили 15% НДФЛ, то и налог при покупке квартиры вернете в большем размере — до 300 тыс. рублей.

То есть размер имущественного налогового вычета не меняется — максимально он составляет 2 млн руб. А вот лимит на возврат НДФЛ зависит от того, по какой ставке вы платили НДФЛ.

Максимальные суммы вычета за покупку квартиры

Фото: Максимальные суммы вычета за покупку квартиры

Важно понимать, что возвращается налоговый вычет не более тех денег, что вы отдали за покупку жилья. И если вы купили жилье за 1,5 млн рублей, то и вернут вам 13% от тех самых 1,5 млн. То есть 195 тыс. рублей. Оставшиеся 65 тыс. рублей можно будет получить при покупке следующего жилья.

Если же квартира стоит дороже 2 млн, то срабатывает ограничение, и больше чем на 2 миллиона вычет не одобрят.

А есть ли у вычета за квартиру срок давности?

Нет, у имущественного вычета нет срока давности, и налоговая возвращает деньги и через пять, и через десять лет после покупки.

Но имейте в виду: при расчете вычета будут применяться те правила, что действовали в год покупки. Это касается и размера вычета, и правил предоставления.

Пример

В 2024 г. вы решили получить налоговый вычет за квартиру, купленную в 2007 г. Сможете вернуть подоходный налог с покупки? Да, имеете полное право. Еще и за три последних года.

Но дело в том, то в 2007 г. максимальный вычет был 1 млн рублей. Да еще и не каждому собственнику, а в сумме на всех. Вот по этим правилам вам вычет и предоставят.

Так что решайте, имеет ли смысл использовать свое право на вычет на таких невыгодных условиях. И возможно стоит забыть про эту квартиру, и возместить НДФЛ в будущем, при покупке нового жилья.

Калькулятор при покупке квартирыРассчитайте свою суммуКалькулятор при покупке квартиры

Год покупки квартиры

Размер вычета

01.01.1999 — 31.12.2002

600 тыс. рублей в сумме на всех собственников

01.01.2003 — 31.12.2007

1 млн рублей на всех собственников

01.01.2008 — 31.12.2013

2 млн рублей на всех собственников

с 01.01.2014

2 млн рублей каждому собственнику

Частные случаи при оформлении вычета за покупку квартиры

Жизненных ситуаций, при которых приобретается жилье, великое множество. Это и покупка супругами в браке, и вычеты за детей, и права пенсионеров и безработных, и многое-многое другое.

Для каждой ситуации у нас есть отдельная статья. В таблице ниже найдите то, что вас интересует, и получите полную экспертную информацию. И помните, что вы всегда можете задать нам вопрос в комментарии под статьей.

Выберите, что вас интересует

Где прочитать

Важные моменты

Покупка квартиры

В новостройке

Перенос вычета на вторую квартиру

Для пенсионеров

Новостройка:

  • Право на вычет возникает в год подписания акта приема-передачи.
  • Оформить вычет можно после регистрации права собственности.

Вторая квартира:

  • Вычет предоставляется только в том случае, если первая квартира куплена после 01.01.2014 г.

Пенсионерам:

  • Могут получить вычет за четыре года: за год покупки и три предыдущих года.

Ипотека

Покупка в ипотеку

Рефинансирование

Вычет на проценты по ипотеке:

  • Выплаты за покупку квартиры в ипотеку предоставляется только на уже уплаченные проценты.
  • В декларацию вносятся все проценты, с первого платежа.

Рефинансирование ипотеки:

  • Договор рефинансирования должен указывать на договор, по которому оформлялась первоначальная ипотека.

Покупка дома и участка

Дом с участком

Земельный участок

При покупке дома:

  • Вычет дают только за жилой дом — тот, в котором можно прописаться.

При покупке участка:

  • Вычет не дадут без построенного и зарегистрированного жилого дома.
  • Вычет за землю входит в вычет за жилой дом.

Строительство и ремонт

Ремонт и отделка

Ремонт в новостройке

Строительство дома

Стройматериалы

Требование к договору на покупку:

  • Вычет предоставляется только при новом строительстве или при покупке недвижимости со статусом в договоре «объект незавершенного строительства без отделки».
  • Вернуть НДФЛ за ремонт квартиры со вторичного рынка нельзя.

Строительные материалы:

Стоимость строительных работ и материалов можно включить в вычет на покупку жилья, но предельный размер вычета остается прежним — 2 млн рублей.

При покупке жилья в браке

Для супругов

Покупка у родственников

Материнский капитал

За детей

Супругам:

  • Если брак зарегистрирован, то на вычет имеют право оба супруга.
  • В браке не имеет значения, на кого из супругов оформлена собственность.
  • Также не важно, кто из супругов оплачивал покупку.

За детей:

  • Сумма материнского капитала не входит в вычет и отнимается от стоимости жилья.
  • Родители могут получить вычет за детей, но максимальный вычет родителя остается прежним (2 млн). Ребенок в будущем не теряет права на вычет.

Покупка у родственника:

  • Вычет при покупке квартиры у близкого родственника не предоставляется.
  • Список родственников см. в ст. 34 СК РФ.

Нежилое помещение

Апартаменты

Коммерческое помещение

Важен статус помещения:

  • Апартаменты не имеют статус жилого помещения, поэтому вычет при их покупке не предоставляется.
  • То же самое для коммерческих помещений.

Для ИП

Покупка ИП

Право ИП на вычет:

  • ИП на УСН без иных доходов вычет не получит.
  • ИП имеет право на вычет, если платит 13 или 15% НДФЛ: по ОСНО или по другим доходам физлица.

Продажа и покупка жилья в одном году

Купил и продал одновременно

Можно снизить НДФЛ на продажу:

  • В декларации указывается вычет на покупку (2 млн), а также вычет на продажу (1 млн) или расходы на приобретение.
  • Декларация подается до 30 апреля следующего года.

Для безработных и работающих неофициально

Для неработающих

Безработный может получить вычет, если:

  • Имеет доход и платит 13 или 15% НДФЛ.
  • Доходом может быть зарплата, доход от продажи или сдачи имущества в аренду, а также некоторых других доходов.

Как получить вычет

Сначала нужно определиться, за какой период вы возвращаете налоги. Так как в зависимости от этого есть два способа получить вычет на приобретение жилья:

  1. Через ФНС;
  2. Через работодателя;

Рассмотрим каждый из них более подробно.

Как получить вычет через налоговую инспекцию: пошаговая инструкция

Имущественный вычет через инспекцию можно получить только на следующий год после возникновения права на вычет. Как мы уже говорили выше, такое право при покупке жилья в новостройке подтверждает Акт приема-передачи, а при покупке на вторичном рынке — выписка из ЕГРН.

Напомним, что вернуть деньги за покупку квартиры можно только за три последних года, и свое право на налоговую льготу вы должны подтвердить.

Давайте пройдем по шагам — что именно нужно сделать.

Образец заявления
Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья за 2023 год
zoom Скачать Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья за 2023 год

Шаг 1. Подготовьте документы для налогового вычета

Перечень документов для получения налогового вычета:

  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НДФЛ со всех мест работы, если вы меняли их в течение года;
  • Договор о приобретении недвижимости;
  • Выписка из ЕГРН при покупке по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке по ДДУ (плюс выписка из ЕГРН с 2022 г.);
  • Документы, подтверждающие оплату: чеки, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца и т.д.;
  • Кредитный (ипотечный) договор, если были использованы заемные средства;
  • Справка банка об уплаченных за год процентах.
Камеральная проверка длится три месяца. Затем в течение 10 дней выносится решение, и еще месяц потребуется на то, чтобы перечислить деньги на ваш счет.

Рекомендуем приложить:

  • График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору;
  • Документы, подтверждающие оплату кредитных процентов: чеки, платежные поручения, банковские выписки и т.д.

Ирина Ерёмина Налогия
Главный специалист по налогообложению • Стаж 20 лет

К нам часто приходят за помощью уже после того как пришел отказ из налоговой. И мы, конечно, помогаем — за 2 дня делаем новый расчет и составляем уточненную декларацию. Но ожидание выплаты начинается сначала. Чтобы не терять время, обращайтесь сразу к нашим экспертам, и тогда вы даже не заметите, как быстро получите налоговый вычет за покупку квартиры и вернете свои деньги.

Шаг 2. Заполните декларацию 3-НДФЛ

Итак, документы собраны, теперь нужно заполнить бланк декларации 3-НДФЛ и заявление на возврат подоходного налога. Форма декларации ежегодно меняется, поэтому выберите бланк того года, за который оформляете имущественный вычет.

С 2020 г. заявление входит в состав декларации, но если по какой-то причине вы решили заполнить его позже, то поторопитесь. У нас были случаи, когда декларация за 2020 г. подавалась в конце 2023 г. — то есть вовремя, а заявление на возврат НДФЛ человек отправлял уже в начале 2024 г. В результате вычет одобрен, а выплате отказано. Причина проста — в 2024 г. уже нельзя вернуть налог с покупки квартиры за 2020 г., так как прошло более трех лет.

Образец заявления
Бланк декларации за 2023
zoom Скачать Бланк декларации за 2023

Шаг 3. Отправьте пакет документов в инспекцию

Документы можно отправить по почте, занести в инспекцию лично или переслать сканы онлайн через ЛН налогоплательщика на сайте ФНС. Все документы на имущественный вычет за квартиру подаются в копии, оригиналы храните у себя. Если инспектор захочет увидеть оригинал, он запросит его через ваш личный кабинет на сайте ФНС.

Фото: Как получить вычет через ЛК

Шаг 4. Проверка документов налоговой инспекцией

Камеральная проверка документов в ФНС занимает до трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ). После этого в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС появится уведомление о завершении проверки.

Фото: Уведомление о результате проверки

Шаг 5. Зачисление денег на ваш счет

Как только имущественный вычет за квартиру будет одобрен, деньги поступят на ЕНС — единый налоговый счет налогоплательщика. Вы их увидите в личном кабинете на сайте ФНС. После этого в течение 30 дней их перечислят на ваш банковский счет. Для этого и нужно заявление на возврат налога с реквизитами вашего счета. Без него получить выплату не удастся.

Фото: Состояние ЕНС

Как получить вычет за покупку квартиры через работодателя

Получить вычет через работодателя можно только за текущий год. Технология простая: пишете заявление в налоговую инспекцию, и она в 30-дневный срок подтверждает ваше право на налоговую льготу. Заявление можно подать лично в свою инспекцию или отправить онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Фото: Заявление на вычет через работодателя

Будет составлено уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.

После этого бухгалтерия приостановит удержание НДФЛ из вашей зарплаты, а еще вернет НДФЛ, удержанный с начала года. Полная зарплата будет выплачиваться до тех пор, пока вы не вернете всю сумму, или же до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.

Помощь онлайн-сервиса «Налогия»

Обратиться в Налогию — самый простой вариант, если не хотите тратить время на очереди в ФНС, заполнение декларации и общение с инспектором.

Фото: Чем мы можем помочь

Создайте на сайте заказ, и в личном кабинете отправьте сканы документы по списку. После этого наши эксперты проверят ваше право на имущественный вычет, заполнят форму 3-НДФЛ и отправят вам готовую декларацию в формате PDF и XML. Или по вашему желанию эксперт самостоятельно перешлет пакет документов в ФНС.

Ирина Ерёмина Налогия
Главный специалист по налогообложению • Стаж 20 лет

Доверяйте важные дела профессионалам. Оставьте заявку на нашем сайте, и налоговый эксперт грамотно заполнит для вас декларацию 3-НДФЛ. Помните, что даже незначительная ошибка может быть поводом для того, чтобы ИФНС вернула документы на доработку.

Как заверить документы для налоговой инспекции

На каждой странице копии документа необходимо написать «Копия верна», поставить подпись, а рядом — расшифровку подписи и дату заверения. При подаче декларации 3-НДФЛ и пакета необходимых документов оффлайн возьмите с собой оригиналы. Тогда инспектор будет иметь возможность сверить копию с оригиналом и поставить соответствующую отметку на документах.

Когда подавать декларацию на вычет

Подать декларацию на возмещение подоходного налога можно в любой день года без привязки к дате. Главное, помните про три года.

Если же вы декларируете доход, то отчитаться нужно до 30 апреля следующего года. А заплатить налог — до 15 июля.

Частые вопросы

В возврат денег с покупки квартиры входит маткапитал?
+

Материнский капитал, как и любые другие льготы и субсидии, не учитывается. Сумму маткапитала необходимо вычесть из стоимости приобретенной недвижимости.

Можно ли вернуть налог с покупки квартиры у бывшего мужа?
+

Если сделка оформлена после расторжения брака, то получение налогового вычета вполне законно.

Может ли безработный получить возврат денег за покупку квартиры?
+

Да, если в год вычета у безработного есть иные доходы, с которых он платит НДФЛ.

Заключение эксперта

Налоговый вычет за квартиру может получить только резидент РФ и плательщик НДФЛ по ставке 13/15%. После применения вычета на ваш счет вернется 13% от стоимости жилья, но не более 260 тыс. рублей. Если получили меньше, то недополученный остаток можно перенести на недвижимость, купленную в будущем.

Помните, что возврат НДФЛ при покупке квартиры можно сделать в любое время, так как у имущественного вычета нет срока давности. И если у вас прямо сейчас нет налогооблагаемого дохода, это не лишает вас права на вычет в будущем, когда такой доход появится.

Источники

  1. ... НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты (п. 1, 3-5)
  2. ... НК РФ Статья 105.1. Взаимозависимые лица (п. 2)
  3. ... СК РФ Статья 34. Совместная собственность супругов
Комментарии: (23)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
avatar
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
avatar
Ирина Ерёмина Главный специалист по налогообложению
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ!
Ваш комментарий успешно принят и отправлен на модерацию.
Ваш комментарий принят и будет опубликован после проверки!
Комментарии: (23)
avatar
Иван
05.02.2024
Здравствуйте! Мы с женой покупаем квартиру в ипотеку. Как лучше использовать это право в основной части и по банковским процентам? Стоимость квартиры >4 млн., а % будут около 2 млн. Можно основной вычет получить нам вдвоем, а по % только одному? Другой сохранит право вычета за %, если будем покупать другую кв-ру? И как можно так сделать?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
09.02.2024
Иван, добрый день! Да, вы можете распределить вычет так, как вам удобно. Например, основной получить обоим, а за проценты по ипотеке только одному. В этом случае нужно написать заявление и распределить только ипотечные проценты: 0% одному и 100% другому. Если впоследствии передумаете, заявление о распределении процентов можно будет переписать и указать другие пропорции. Если один из супругов не воспользуется этим вычетом (ни разу!!!), то он(-а) сможет получить вычет по процентам по другой квартире, купленной позднее. Подробнее читайте здесь: https://www.nalogia.ru/article/99-zayavlenie-na-raspredelenie-nalogovogo-vycheta-mezhdu-suprugami/
Ответить
avatar
Ирина
06.01.2024
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если квартира оформлена на супругов, а ипотека только на мужа,плюс она льготная. Могу ли я, как жена,получить налоговый вычет с процентов?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
09.01.2024
Ирина, добрый день! Если квартира куплена в браке, то налоговый вычет — как основной, так и по процентам — могут получить оба супруга. Кто оплачивал покупку и на чье имя договор с банком, значения не имеет.
Ответить
avatar
Виктория
27.11.2023
Добрый день! Если в августе 2023 купила квартиру, подаю в декабре документы на налоговый вычет и планирую уволиться с официального места работы. Получу ли я в таком случае вычет?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
30.11.2023
Виктория, добрый день! Если вы планируете получить вычет через работодателя, то вы не успеете этого сделать, если подадите заявление на вычет в налоговую в декабре. Они 30 дней проверяют документы, и к этому времени год уже закончится. Надо дождаться окончания 2023 года и в 2024 году подать в налоговую инспекцию декларацию за 2023 год.
Ответить
avatar
Наталья
23.10.2023
Добрый день! я приобрела квартиру, часть оплатив средствами маткапитала, часть собственными средствами.Детям выделила доли, в браке не состою.Старший сын совершеннолетний. Я могу подать заявление на налоговый выечт на свю сумму сосбвтенных потраченных средств или есть какие то ньюансы с долями собственности. Подскажите, кто знает, спасиб
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
26.10.2023
Наталья, добрый день! Да, вы можете получить вычет на собственные средства, в том числе по долям детей (даже за совершеннолетнего, если на момент покупки квартиры он был несовершеннолетний). Но максимальная сумма вычета не может превышать сумму фактических затрат и быть более 2 млн рублей. Если старший сын в момент покупки уже был совершеннолетним, то вы сможете воспользоваться вычетом только пропорционально своей доле и младших детей . А старший сам получит вычет со своей доли. Обратитесь к нашим экспертам, они помогут вам правильно составить декларацию.
Ответить
avatar
Алексий
28.09.2023
Здравствуйте. Приобрёл квартиру в 2018 году. Могу ли я сейчас подать заявление на вычет? И за какие годы?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
30.09.2023
Алексий, добрый день! В 2023 году вы можете подать три декларации — за 2022, 2021 и 2020 годы. Если налогов этих лет не хватит, чтобы получить весь вычет, то в 2024 году подавайте декларацию за 2023 год. И так далее, до полного исчерпания одобренной суммы вычета.
Ответить
avatar
Светлана
28.09.2023
Добрый день! Подскажите, положен ли нам налоговый вычет на уплаченные проценты по ипотеке при покупке второй квартиры, обе квартиры куплены после 2014 года. При покупке первой квартиры вычет по процентам получали, но не максимальную сумму.
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
30.09.2023
Светлана, добрый день! Налоговый вычет на проценты предоставляется только на один объект недвижимости. И если вы его уже получали, пусть и не полную сумму, получить остатки при покупке второго жилья не удастся. За несколько объектов можно получить только основной вычет (но не более 2 млн рублей в сумме).
Ответить
avatar
Лена
20.08.2023
Здравствуйте. Покупала квартиру в 2013 году. Сейчас намерена отправить документы на получение имущественного налогового вычета. Но к этому времени банковские документы, подтверждающие внесение средств за квартиру, утеряны. Могу ли я подтвердить оплату недвижимости таким документом как Акт сверки взаиморасчетов с застройщиком?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
25.08.2023
Лена, добрый день! Акт сверки не является платежным документом. Для начала попробуйте обратиться в свой банк. Возможно у них еще сохранилась история ваших платежей. Если нет, то приложите акт сверки с суммой и печатями, отказ из банка и пояснительную записку. Чем больше будет доказательных документов, тем лучше.
Ответить
avatar
Надежда
25.07.2023
Здравствуйте! Купили квартиру. Мы не в браке, два собственника. Будем подавать на налоговый вычет каждый. Единственное беспокоит, что оплату провели с одного счёта одной суммой сразу. Не откажут ли второму собственнику в налоговом вычете?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
31.07.2023
Надежда, добрый день! Второй собственник должен к пакету документов для налоговой приложить поручение, в котором пишет, что передает деньги первому собственнику и поручает оплатить покупку квартиры.
Ответить
avatar
Ольга Сизоненко
01.06.2023
Добрый вечер, Ирина! В апреле 2023 я уволилась на пенсию, в мае купила квартиру, значит в 2024 я могу подать документы на возврат налога, так?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
09.06.2023
Ольга, добрый день! Так как вы пенсионер, то для вас действуют льготные условия. В 2024 году вы имеете право подать четыре декларации — за 2023, 2022, 2021 и 2020 годы. То есть вы вернете налоги за те годы, когда еще работали. То, что вы купили квартиру лишь в 2023 году, значения не имеет. Как я уже сказала, такие условия действуют для пенсионеров — перенос вычета на предыдущие годы.
Ответить
avatar
Татьяна
30.04.2023
Здравствуйте, в2023 году оформила в собственность полученную по наследству квартиру( через 1.5 года после смерти собственника). Хочу продать и купить дороже , с доплатой. Как можно сократить расходы?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
03.05.2023
Татьяна, добрый день! Первый путь — дождаться окончания минимального срока владения. Для наследства это три года со дня смерти наследодателя. В этом случае при продаже вы не будете подавать декларацию и платить НДФЛ. Второй путь (если решили продать раньше) — применить вычет в 1 млн рублей. То есть от суммы при продаже отнять 1 млн и уплатить 13% с полученной разницы. Третий путь — использовать документально подтвержденные расходы наследодателя на приобретение этой квартиры. То есть вместо 1 млн отнять расходы. Дополнительно снизить налог можно за счет налогового вычета на покупку новой квартиры, если еще не использовали это право.
Ответить
avatar
Мария
20.03.2023
Здравствуйте! В 2022 приобретен участок под ИЖС (собственные средства) и заключен договор на строительство жилья (потребительский кредит). Оплата по потребительскому кредиту за строительства дома частично произведена. Возможно/Как в декларации в этом году отразить эти расходы ?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
03.04.2023
Мария, добрый день! Налоговый вычет можно получить только после регистрации права собственности на жилой дом. На следующий год после получения выписки из ЕГРН подавайте декларацию и включайте в нее стоимость земельного участка и расходы на строительство. При этом не важно, какие средства участвовали в оплате — собственные или заемные — вы сможете получить имущественный вычет на все расходы в пределах 2 млн рублей. Но получить вычет на проценты по потребительскому кредиту не удастся, так как у кредитного договора должно быть целевое назначение — покупка или строительство жилья.
Ответить
avatar
Наталья
20.02.2023
Здравствуйте! Купили квартиру по долевому строительству, акт приема передачи подписан в конце 2022 года, в собственность оформили в начале 2023 года. Могу ли я обратиться за вычетом в 2023 году? И если да, то могу ли вернуть уплаченный налог за 2021 и 2020 годы?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
02.03.2023
Наталья, добрый день! Право на налоговый вычет за новостройку возникает в год получения акта приема-передачи. Поэтому да, вы можете в 2023 году оформить налоговый вычет за 2022 год. Если вы пенсионер, то дополнительно можете подать декларации за 2021, 2020 и 2019 годы. Если же вы НЕ пенсионер, то имеете право только на вычет за 2022 год, а за более ранние получить не удастся. Остатки получите в будущем — в 2024 году за 2023, в 2025 за 2024 и так далее, до полного исчерпания одобренной суммы.
Ответить
avatar
Александра
26.12.2022
Квартира куплена по дду, если в декабре 2022 года владелец оформил АПП, подал документы на регистрацию в Росреестре, но как собственник числится в Росреестре с 2023года,сможет ли он в 2023г оформить имущественный налоговый вычет за 2022? Другими словами :что в первую очередь является решающим документом в данном случае для получения вычет
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
12.01.2023
Александр, добрый день! Право на налоговый вычет возникает в год получения акта приема-передачи. Так что даже при регистрации квартиры в Росреестре в 2023 году собственник может получить вычет за 2022 год. Но помните, что в пакет документов необходимо обязательно приложить не только Акт, но и выписку из ЕГРН. То есть сначала в 2023 году оформляете собственность, а потом получаете вычет за 2022 год.
Ответить
avatar
Анастасия
14.10.2022
Сколько стоят ваши услуги по подготовке декларации 3-ндфл на возврат ндфл на покупку квартиры?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
17.10.2022
Добрый день, Анастасия! С тарифами вы можете ознакомится на главной странице сайта, стоимость зависит от вида услуг.
Ответить
avatar
Анастасия
16.02.2022
Сколько стоят ваши услуги по подготовке декларации 3-ндфл на возврат ндфл на покупку квартиры?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
19.02.2022
Добрый день, Анастасия! С тарифами вы можете ознакомится на главной странице сайта, стоимость зависит от вида услуг.
Ответить
avatar
Елена
05.02.2022
Здравствуйте.в июне 2021 ушла в декрет в августе я родила и в октябре 2021 купила квартиру и ипотечный займ закрыла мат. капиталом. Можно ли подать сейчас на имущественный вычет.??
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
08.02.2022
Добрый день, Елена! Если мат.капиталом вы закрыли всю сумму ипотеки, то вычет с материнского капитала вы получить не сможете. Если мат.капиталом вы покрыли только часть долга, то на оставшуюся сумму вы сможете получить за 2021 год.
Ответить
avatar
Яна
04.02.2022
Добрый день! Подскажите пожалуйста. Акт приема-передачи был подписан 14 января 2022. Объект сдан в эксплуатацию в декабре 2021. Договор подписали и оплатили полную стоимость в начале 2021. Я могу сейчас подать запрос на налоговый вычет за 2021 год или только через год в 2023 за 2022?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
08.02.2022
Добрый день, Яна! Так как полную сумму по договору вы внесли и подписали акт приема передачи в 2021 году, то вы можете подать декларацию сейчас и получить вычет за прошлый год. Наши эксперты заполнят за вас декларацию 3-НДФЛ и направят ее в ИФНС, вам нужно будет только собрать необходимые документы.
Ответить
avatar
Валентина
02.02.2022
Добрый день. В 2010 году купила 1/3 доли квартиры. Получила вычет по ф.3 -НДФЛ за 2010,2011 годы в сумме 56 тыс.руб. А в 2019г. приобрела 2/3 доли этой же квартиры. Могу ли я получить остаток имущественного налогового вычета?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
04.03.2022
Здравствуйте, Валентина. До 2014 года вычет предоставлялся только на один объект недвижимости. В вашем случае это приобретение 1/3 квартиры. И независимо от суммы считается полностью использованным
Ответить
avatar
Фарида
28.01.2022
Доброй ночи. Подскажите какие документы нужны для получение налогового вычета. если квартира была приобретена по переуступке?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
02.02.2022
Здравствуйте, Фарида. Полный список документов вы можете найти здесь:
Ответить
avatar
Роман
17.01.2022
Здравствуйте. Я гражданин РФ и одновременно с этим являлся резидентом в республике Беларусь. В моей справке 2-ндфл указан процент по налогу 30% (13% в российскую налоговую и 17% в белорусскую налоговую). Смогу ли я получить вычет? Ведь 13% по закону были уплачены.
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
18.01.2022
Роман, добрый день! Вы уверены, что 30% НДФЛ из вашей справки 2-ндфл делятся именно таким образом? Скорее всего, бухгалтерия вашего предприятия применила к вашим доходам налоговую ставку для нерезидентов РФ, то есть 30%. Налоговые нерезиденты не имеют право на налоговый вычет.
Ответить
avatar
Сергей
15.01.2022
Добрый день. Купил квартиру в стройке в 2015, в 2021 получил ее через акт приема-передачи. Подскажите, в 2022 году я могу подать на вычет только за 2021 год или за три предыдущих?
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
17.01.2022
Здравствуйте, Сергей! В вашем случае право на вычет возникло с момента подписания акта приема-передачи. Соответственно, и возвращать налог вы имеете право только начиная с этого периода - за 2021 год.
Ответить
avatar
Копстантин
13.01.2022
Добрый день. При покупке квартиры постепенно получал возврат налога, на данный момент осталось вернуть около 100 т.р из 260. В 2021 продал другую квартиру, которая в собственности была менее 3 лет и сейчас должен заплатить налог в районе 150 т.р. Вопрос: могут ли оставшиеся 100 т.р взаиморасчетом пойти на уплату налога.
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
14.01.2022
Здравствуйте, Константин! Да, Вы можете остаток имущественного вычета применить к доходам от продажи в 2021 году и уплатить меньше налога. Правильно заполнить декларацию вам помогут наши эксперты.
Ответить
avatar
Татьяна
29.12.2021
Добрый день! Подскажите, имею ли я право учитывать к вычету расзоды на ремонт, если жилье было куплено на вторичке, но квартира была “убитая”? Там без ремонта невозможно было жить.
Ответить
avatar
Ирина Ерёмина
31.12.2021
Здравствуйте, Татьяна! К сожалению, по закону вы можете учитывать расходы на стройматериалы и ремонтные работы только в том случае, если квартира куплена на этапе незавершенного строительства, то есть в договоре прописано, что она приобретена без отделки. А вторичное жилье этот факт исключает
Ответить

Другие статьи по теме

Все статьи