Оформить возврат средств за обучение через инспекцию можно только на следующий год после оплаты. В этом случае заполняется декларация 3-НДФЛ и вместе с другими документами передается в ИФНС по месту постоянной регистрации.
Давайте пройдем по шагам — что и как нужно сделать.
Шаг 1. Подготовьте документы для налогового вычета
Чтобы оформить возврат налога за учебу, вам нужно подготовить пакет документов по списку.
Обязательные документы:
- Заполненная декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
- Справка об оплате образовательных услуг и о форме обучения, выданная образовательной организацией. Оригинал.
- Документ, подтверждающий родство — в случае, если оплачено обучение супруга (супруги), детей, брата или сестры. Копия.
Рекомендуемые документы:
- Справка 2-НДФЛ о доходах за год (скачанная на сайте ФНС или выданная работодателем). Оригинал.
- Договор с образовательной организацией и дополнительные соглашения, если были оформлены важные изменения договора, например, изменение стоимости обучения. Копия.
- Лицензия образовательной организации на осуществление образовательной деятельности, если в договоре отсутствует информация о реквизитах лицензии. Копия.
- Платежные документы, подтверждающие оплату. Копии.
Скачайте список необходимых документов на получение вычета у нас на сайте и передайте в налоговый орган. Сделать это можно при визите в инспекцию, онлайн на сайте ФНС после регистрации в личном кабинете налогоплательщика или с помощью онлайн-сервиса «Налогия».
Шаг 2. Заполните декларацию на налоговый вычет
Следующий этап — заполнение бланка декларации 3-НДФЛ и заявления на возврат денег за обучение. Так как форма декларации меняется ежегодно, выберите правильный бланк — за тот год, за который оформляете вычет.
Шаг 3. Отправьте пакет документов в инспекцию
Документы для возврата налога за обучение можно отправить по почте, отнести в инспекцию лично или переслать через ЛН налогоплательщика на сайте ФНС. Все документы кроме справок и декларации подаются в копии, оригиналы храните у себя. При отправке документов онлайн потребуются сканы. Если инспектор захочет увидеть оригинал, он запросит его через ваш личный кабинет на сайте ФНС.
Шаг 4. Проверка документов для получения вычета
Камеральная проверка документов в ФНС занимает до трех месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ). Уведомление о завершении проверки появится в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
Шаг 5. Поступление денег на ваш расчетный счет в банке
Как только вычет за обучение будет одобрен, деньги перечислят на ваш банковский счет. Реквизиты счета вы указали в заявлении на возврат налога.