open-iconopen-icon
Nalogia person

Налоговый вычет за кружки ребенка

56Налоговый вычет за кружки ребенка
Анастасия Чернова
Налоговый консультант
6 минут чтения
2 870

Если вы родитель, то наверняка думаете о дополнительных кружках и секциях для своего ребенка. Дополнительное образование детей зачастую встает для родителей в копеечку, ведь бесплатные кружки не всегда интересны ребенку. Но не все родители знают, что они могут получить от государства возврат части уплаченных за кружки денег. Это называется налоговым вычетом. Как получить возврат из бюджета за доп.образование или за детские спортивные секции, разберемся в этой статье.

Картинка на тему Налоговый вычет за кружки ребенка
Статьи

    Кто может получить налоговый вычет за кружки ребенка?

    Получить налоговый вычет за кружки ребенка может любой родитель, если он:

    • резидент РФ, получает доход, с которого платит в бюджет 13% подоходного налога;
    • оплачивал из своих собственных средств очные занятия в кружках для своего ребенка или подопечного в возрасте до 24 лет;
    • оплачивал из своих собственных средств очные занятия в кружках для своей сестры или брата в возрасте до 24 лет;
    • напишет заявление на вычет и подготовит необходимые документы (об этом ниже).

    Кому вычет не положен?

    Налоговый вычет за кружки ребенка родитель получить не сможет, если он:

    • предприниматель на специальных налоговых режимах;
    • в качестве дохода получает только государственные пособия (например, если мама в декретном отпуске оплатила занятия своему ребенку);
    • получает “серую” зарплату в конверте;
    • оплачивал обучение ребенка из средств материнского капитала;
    • оплачивал кружки за других родственников (племянников, внуков и т.д.).

    За какие кружки дают вычет?

    Налоговый кодекс не ограничивает перечень кружков, за обучение в которых родитель может получить возврат НДФЛ. Главное, чтобы учебное учреждение (включая предпринимателей, оказывающих образовательные услуги) имело лицензию на право осуществления образовательной деятельности.

    Вы, как родитель, можете рассчитывать на возврат подоходного налога с занятий ваших детей в автошколах, центрах изучения иностранных языков, музыкальных и художественных школах, спортивных секциях и других кружках.

    Какую сумму можно вернуть за кружки ребенка?

    Вы можете вернуть 13 процентов от стоимости занятий вашего ребенка, но не более 6 500 руб. в год на одного ребенка.

    Дело в том, что налоговый вычет за обучение детей в кружках ограничен суммой 50 000 руб. в год на каждого ребенка. Получить вычет на обучение ребенка может только один из родителей.

    Пример За обучение сына в спортивной секции Косыгин Д.А. потратил 80 000 руб в год. Но он сможет получить налоговый вычет только в сумме 50 000 руб, так как на это вычет действует лимит. То есть вернуть НДФЛ за кружок своего сына Косыгин Д.А. сможет только в размере 6 500 руб. Но если его ребенок будет учится несколько лет, то заявлять о получении вычета отец сможет ежегодно и каждый год получать по 6 500 руб.

    Важно! Если в семье несколько детей, которые занимаются в кружках и секциях, то лимит вычета в 50 000 руб.в год действует на каждого из детей.

    Например, у вас двое детей и если на обучение каждого вы потратили больше 50 000 руб, то максимальный возврат вы получите в сумме 13 000 руб. (2 * 6 500 руб.). А если на одного вы потратили меньше, допустим, 30 000 руб., то вычет за его обучение вы получите 3900 руб (13% * 30 000).

    Чем подтвердить расходы и как получить налоговый вычет?

    Кому из родителей и в каком размере можно получить налоговый вычет за кружки ребенка мы с вами разобрались, теперь поговорим о том, какие документы нужно собрать, чтобы вернуть налог.

    Есть два пути: можно получить возврат налога на банковский счет — тогда вам нужно подавать документы через налоговую инспекцию, или получать зарплату в большем размере (с вас не будут удерживать НДФЛ) — тогда за вычетом вам надо обращаться к своему работодателю.

    Для налоговой инспекции подготовьте:

    • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
    • справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
    • заявление на возврат налога;
    • копию свидетельства о рождении ребенка;
    • копию договора с учебным учреждением, в котором указана форма обучения
    • лицензию этого учебного учреждения на оказание образовательных услуг;
    • платежные документы, подтверждающие оплату за кружки (чеки, квитанции, выписки банка).

    Теперь вам надо дождаться проверки документов (3 месяца) и еще месяц уйдет на перечисление денег на счет.

    Как получить налоговый вычет за кружки ребенка через работодателя?

    Список документов практически не отличается (за исключением декларации 3-НДФЛ, справки 2-НДФЛ и заявления). На первом этапе вам также нужно отнести эти документы в налоговую инспекцию. Потом, примерно через месяц, вам нужно получить из налоговой специальное уведомление о подтверждении права на вычет. Когда получите такое уведомление, отнесите его в вашу бухгалтерию. В этот же месяц бухгалтер перестанет удерживать из вашей зарплаты НДФЛ, а вы получите чуть больше денег.

    Этот способ подойдет тем, кто хочет получить налоговый вычет, в том числе вычет за спортивную секцию, как можно быстрее. Все дело в том, что через работодателя вы можете подавать документы хоть на следующий день, после оплаты кружков. А вот если вы оформляете возврат через налоговую, то вам нужно дождаться следующего календарного года — в этом же году заявить о праве на вычет нельзя.

    Важно! Также помните о том, что налоговый вычет за детские кружки имеет “срок давности”. Вы можете подать документы не позднее 3 лет с момента возникновения права на вычет, то есть только за те годы, когда вы если расходы и платили со своего дохода налог по ставке 13%.

    Теперь вы знаете, как получить налоговый вычет за кружки ребенка, как получить возврат от государства и сэкономить на налогах.

    Получите налоговый вычет
    Выберите удобный тариф
    и получите налоговый вычет быстро и просто
    Expert