open-iconopen-icon
Nalogia person

5 ключевых момента для получения инвестиционного вычета по ИИС

555 ключевых момента для получения инвестиционного вычета по ИИС
Наталья Юренко
Налоговый консультант
5 минут чтения
23 144

Эта статья для тех, кто хочет узнать об основных ошибках при получении инвест.вычета, любит сжатую подачу и хочет узнать самые важные моменты.

Картинка на тему 5 ключевых момента для получения инвестиционного вычета по ИИС
Статьи

Итак, если вы открыли индивидуальный инвестиционный счет и получаете прибыль от продажи ценных бумаг по этому счету, то вы можете получить инвестиционный вычет.

Основные правила, чтобы налоговая не отказала вам в вычете.

Не закрывать ИИС раньше 3 лет

Минимальный срок, на который нужно открыть индивидуальный инвестиционный счет для получения вычета, равен 3 годам. Если вы закроете ИИС раньше, то все сумму налогового возврата по вычету по взносам (тип А) придется вернуть в бюджет, а с прибыли от торговли ценными бумагами (тип Б) нужно будет заплатить подоходный налог.

Не снимать деньги с ИИС

Если вы хотите получить налоговый вычет по взносам на ИИС, то вы не должны снимать деньги со счета в течение 3 лет с момента его открытия.

Ежегодно делать взносы

Это правило действует для того, чтобы ежегодно получать вычет по взносам на ИИС. Как видно из названия, этот вычет предоставляется именно за то, что вы пополняете ваш индивидуальный инвестиционный счет. Если вы не будете делать взносы, то и вычет не сможете получить.

Иметь налогооблагаемый доход

Чтобы получить инвестиционный вычет по взносам на ИИС (тип А) у вас должен быть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, и вы должны с этого дохода платить налог.

Напомним виды доходов, при уплате налога с которых, с 2021 года можно получить вычет по взносам:

  • официальная заработная плата (полученная вами по трудовым и гражданско-правовым договорам)
  • доход, полученный вами от сдачи имущества в аренду
  • доход от оказания различных услуг
  • и некоторые другие виды доходов
  • Если у вас не было таких доходов, то единственный вариант, при котором вы можете получить инвестиционный вычет — это вычет по прибыли (тип Б).

    Не получать вычет по взносам, если вы хотите получить вычет по прибыли

    Вычет по прибыли вы должны будете получать у вашего брокера. Он самостоятельно считает сумму вашего дохода и выплачивает вам деньги (при этом НДФЛ брокер с этого дохода не удерживает).

    Перед получением вычета вы должны передать брокеру справку из ИФНС, что вычетом по взносам вы ни разу в течение всего срока договора (3 года) не пользовались. Налоговая также должна подтвердить, что инвестиционный счет у вас открыт один и других подобных договоров вы не имеете.

    Получите налоговый вычет
    Выберите удобный тариф
    и получите налоговый вычет быстро и просто
    Expert