open-iconopen-icon
Nalogia person

Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля

55Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля
Ирина Ерёмина
Налоговый консультант
5 минут чтения
17 377

В данной статье мы рассмотрим все вопросы, связанные с заполнением и подачей декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля. В каких случаях подается декларация, когда нужно платить налог, а когда этого можно избежать.

Картинка на тему Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля
Статьи

В каких случаях нужно платить налог

По закону при продаже машины вы не должны уплачивать НДФЛ, если она была в вашей собственности более трех лет. Если вы владели авто менее трех лет, то при продаже придется подать декларацию и заплатить 13% в качестве НДФЛ.

Пример:
Иванов купил машину два года назад, и сейчас решил ее продать. Ему придется подать декларацию и заплатить 13% НДФЛ, так как минимальный срок владения 3 года еще не истек.
Петров купил машину в 2017 г. и в январе 2021 г. он ее продал. НДФЛ с продажи он не платит и декларацию не подает, так как 3 года истекли.

Как можно уменьшить НДФЛ к уплате

Продавая машину, вы получаете доход, а значит, вы должны подать декларацию и 13% с продажи заплатить в качестве НДФЛ.

Пример:
Сидоров продал машину, купленную год назад, за 1 млн ₽. Так как три года еще не истекли, Сидоров должен подать декларацию и уплатить налог в сумме 130 000 руб. (1 000 000*13%).

Но если вам все-таки нужно платить налог с продажи авто, то есть два варианта, как уменьшить налог к уплате.

1. Налоговый вычет

Вы можете уменьшить свой доход от продажи машины на 250 000 рублей, и заплатить НДФЛ с остатка.

Пример:
Зайцев продал машину за 720 000 руб. и должен заплатить 13% НДФЛ. Но с помощью налогового вычета он уменьшает свой доход и налог будет платить с оставшейся суммы 470 000 руб.
Волков продал свое авто за 200 тысяч. И после применения вычета ему вообще не придется платить НДФЛ с продажи, так как он уменьшает свою налогооблагаемую базу до 0. Но декларацию 3-НДФЛ все равно нужно будет подать.

2. Уменьшение дохода на ранее произведенные расходы

Вам подойдет этот способ, если вы приобретали этот автомобиль ранее и у вас сохранились соответствующие документы, которые подтверждают покупку.

Тогда вы можете уменьшить доход от продажи машины на ранее произведенные расходы, и налогооблагаемой базой будет разница между суммой продажи и покупки.

Пример:
Селиванов продал машину за 900 тысяч ₽, а покупал он ее год назад за 1.1 млн. То есть его расходы на покупку машины были больше, чем доход от продажи. Соответственно, ему налог платить не придется вообще. Но декларацию 3-НДФЛ все равно нужно будет подать.

Кстати, с 2019 г. вы имеете право при продаже машины, которая досталась вам в дар или по наследству, учесть расходы наследодателя/дарителя. Тх можно вычесть из той суммы, что платит вам покупатель.

Когда нужно подавать декларацию

Есть определенные сроки для подачи декларации и для уплаты налога. Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ необходимо до 30 апреля года, следующего за годом продажи машины. А уплатить налог нужно до 15 июля года, следующего за годом продажи.

Пример:
В 2020 г. Харламов продал машину за 600 000 руб. То есть подать декларацию при продаже машины ему нужно до 30 апреля 2021 г., а уплатить НДФЛ необходимо до 15 июля 2021 г.

Как заполнить декларацию

Для примера возьмем наш сервис Налогия, чтобы вы могли убедиться, что заполнить и подать 3-НДФЛ, когда вы продаете машину, вовсе не трудно.

1. Заполняем первую страницу декларации, где вводим свои данные – ФИО, телефон, а также данные о декларации. И жмем «далее».

2. Далее отвечаем на вопросы о своем статусе (резидент или нет), указываем ИНН, а также выбираем, какой адрес в России вы будете указывать.

3. Далее идет указание ваших паспортных данных, места рождения и т.д.

4. Следующая страница посвящена адресам. Вашему и соответствующему вашему адресу отделению ФНС.

5. Далее нужно указать вид дохода, по которому вы хотите отчитаться. Выбираете «продажа» и кликаете на нее.

6. Далее нужно указать данные покупателя машины. Если это физическое лицо, то в декларации указывается только его ФИО.

Также следует внести сумму продажи машины и указать, что вы будете использовать – налоговый вычет или уменьшать доходы на ранее произведенные расходы на покупку машины (помните, что для этого у вас должны быть соответствующие документы, что подтвердят эту покупку).

7. И программа подсчитает ваши доходы от проданной машины и расходы на покупку этой машины (или вычет), и вы увидите сумму НДФЛ к уплате, если таковой будет.

Как видите, налогооблагаемая база в данном примере у нас 100 000 руб., и НДФЛ составит 13 тысяч рублей.

И вам останется только скачать готовую декларацию.

Наша программа удобна для заполнения и в каждом пункте есть подсказки, которые помогут вам не запутаться и не совершить ошибку.

Таким образом, вы теперь знаете, как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже машины, а также как снизить налог с продажи к уплате. Сохраняйте нашу статьи и пользуйтесь удобным сервисом!

Получите налоговый вычет
Выберите удобный тариф
и получите налоговый вычет быстро и просто
Expert