open-iconopen-icon
Nalogia person

Отличие 2-НДФЛ от 3-НДФЛ

Алина Сокол
Автор статьи
Специалист по налогообложению  •  Стаж 3 года

В своей практике мы часто встречаемся с ситуациями, когда налогоплательщики не понимают, чем отличается 2-НДФЛ от 3-НДФЛ. Нередко их принимают за равнозначные бланки и путаются в понятиях — что означает каждый из документов, и для чего они необходимы.

Сегодня мы разберем, в чем разница между 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, какая информация в них содержится и для чего они предназначены.

Картинка на тему Отличие 2-НДФЛ от 3-НДФЛ
Статьи

2-НДФЛ — это справка о доходах

Справка выдается налоговым агентом, которым, например, является ваш работодатель. В справке указывается зарплата и другие начисления от работодателя за определенный период времени, а также все удержанные налоги.

Этот документ предоставляется бухгалтерией предприятия по требованию работника в любое время.

Для чего нужна справка с работы

Информация о доходах и уплаченных налогах необходима для оформления кредита. Банки и другие организации-кредиторы просят предоставить оригинал справки, чтобы убедиться в финансовой обеспеченности заемщика.

Также этот документ необходимо вложить в пакет документов для налоговой инспекции, если вы оформляете вычет через ФНС. В этом отличие двух способов оформления льготы: при получении вычета через работодателя 2-НДФЛ не требуется.

Ирина Ерёмина
Налоговый консультант

Чтобы получить справку, не обязательно обращаться к работодателю. Закажите ее через ЛК налогоплательщика на сайте ФНС. Там хранится информация за последние три года. После этого сделайте заказ на нашем сайте и отправьте нам сканы документов: мы за 2 два дня оформим для вас декларацию.

Задать вопрос

3-НДФЛ — это налоговая декларация

В отличие от справки 2-НДФЛ, в которой в качестве дохода указана лишь заработная плата, в декларации должны быть дополнительно учтены все ваши сторонние поступления.

Например, вы торгуете акциями на бирже, продали имущество, сдаете квартиру в аренду или получили доход из других источников — вы должны задекларировать все поступления, отчитаться перед налоговой службой России и заплатить налог 13%.

В противном случае на вас будут возложены штрафные санкции, вплоть до уголовной ответственности, которые не отменяют обязательств по уплате налогов.

При оформлении налогового вычета через ИФНС, в отличие от оформления через работодателя, предоставление декларации обязательно. Даже в том случае, если у вас, кроме заработной платы, нет других источников дохода. Декларация подается за прошедший налоговый период — календарный год.

Возврат налога положен резидентам РФ, то есть лицам, проживающим на территории РФ не менее 183 дней в течение 12 месяцев, идущих подряд, и имеющим доходы, облагаемые по ставке 13%.

1.

Налоговый резидент РФ

2.

Плательщик НДФЛ по ставке 13%

С 2021 г. не все доходы можно учитывать к вычету.

Вернуть часть расходов можно за:

  • оплату по трудовому договору или договору ГПХ;
  • оплату за оказание услуг;
  • доход от сдачи имущества в аренду;
  • продажу, получение в дар имущества (за исключением ЦБ);
  • некоторые другие виды дохода.

В отличие от справки, декларация заполняется лично налогоплательщиком, а не работодателем.

Образец декларации
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)
zoomСкачать Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)

Частые вопросы

Моя компания ликвидирована, где мне взять 2-НДФЛ?
+

Скачайте справку в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Таким способом можно заказать документы за три последних года.

Как мне заполнить декларацию на налоговый вычет?
+

Это можно сделать самостоятельно на сайте ФНС. Но будьте очень внимательны, если вы не специалист: даже небольшая ошибка может стать причиной отказа в вычете. Лучше всего доверить такую работу профессионалам. Закажите декларацию на нашем сайте и тогда вы будете точно уверены, в отличие от самостоятельного заполнения, что вам в положенные сроки вернут максимальную сумму.

Указывается ли в 2-НДФЛ премия, или там только голый оклад?
+

В документе отражаются все ваши начисления: и зарплата, и премии, и отпускные, и больничные. То есть все доходы, полученные вами на вашем месте работы.

Какой срок действия справки?
+

Этот документ бессрочный, так как выдается за уже прошедший период.

Заключение эксперта

Основное отличие между 2-НДФЛ и 3-НДФЛ в том, что справка дает информацию о конкретных доходах от конкретного работодателя, а декларация дает более полное представление о том, сколько, когда и за что вы получали доход. В этом разница между этими двумя два документами.

Комментарии: (2)
Оставить комментарий
Ответит автор статьи
avatar
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ
Если у вас остались вопросы, пишите в комментариях, мы разберем вашу ситуацию и дадим развернутый ответ
Спасибо, комментарий отправлен!
Ваш комментарий принят и будет опубликован после проверки!
avatar
Арузат
19.02.2022
Добрый день.Я подавала во время пандемии документы через личный кабинет на налоговый имущественный вычет ,но за место того чтобы получить имущественный вычет ,налоговая с меня взыскивают налог в размере где больше 70 тыс руб.Мои действия дальнейшие хотела узнать.Как мне с этим бороться ?
Ответить
avatar
Ирина Еремина
24.02.2022
Здравствуйте, Арузат. Вам необходимо подать обращение в Налоговую службу с просьбой предоставить разъяснения о возникшей ситуации. Возможно ошибка появилась из-за неправильно заполненной декларации. Если это так, то нужно будет подать корректировку. При наличии задолженности по налогам возврат не предоставляется.
Ответить
avatar
Вадим
18.02.2022
Добрый день, подскажите как заполнить декларацию формы 3НДФЛ? Для получения 3НДФЛ нужно ли брать справку 2НДФЛ?
Ответить
avatar
Ирина Еремина
24.02.2022
Здравствуйте, Вадим. Порядок заполнения зависит от цели, по которой вы подаете декларацию: уплата налогов или оформление вычета. Справка 2-НДФЛ позволяет корректно отобразить доходы и уплаченные налоги. Лучше всего обратиться к нашим специалистам на сайте. В течение 2 дней они самостоятельно заполнят 3-НДФЛ и отправят документы в ИФНС.
Ответить