open-iconopen-icon
Nalogia person

Сколько раз и за сколько лет можно подать на налоговый вычет

54Сколько раз и за сколько лет можно подать на налоговый вычет
Юлиана Полякова
Налоговый консультант
4 минуты чтения
9 899

В данной статье мы рассмотрим, за сколько лет можно вернуть уплаченный НДФЛ, сколько раз можно подать на налоговый вычет, и сколько денег можно получить.

Картинка на тему Сколько раз и за сколько лет можно подать на налоговый вычет
Статьи

Сколько раз можно подавать на вычет

Если говорить простым языком, то налоговый вычет - это возврат ранее уплаченного НДФЛ или уменьшение налогооблагаемой базы (дохода, с которого платится налог).

Налоговый резидент РФ (тот, кто проживает на территории России большую часть года) и платит 13% со своего дохода в качестве подоходного налога (зарплата, доход от сдачи квартиры в аренду, оплата по договору ГПХ и некоторые другие виды доходов), имеет право получить налоговый вычет в некоторых ситуациях.

Покупка жилья, расходы на обучение, лечение, страхование и т.д. В течение жизни таких расходов можно быть сколько угодно, поэтому нужно понимать, о какой именно”компенсации идет речь. Рассмотри самые популярные виды налоговых “льгот”, ведь их несколько, а также то, сколько раз и за сколько лет можно получать тот или иной “бонус” от государства.

Тест · 1 / 3
Первый раз оформляете вычет?
Тест · 2 / 3
Кажется ли Вам процесс получения вычета сложным?
Тест · 3 / 3
Рассматриваете возможность воспользоваться услугами нашего сервиса?
Результат
Хорошый выбор!
Налоговые эксперты ждут, какой тариф вы выберете, тем более, что у вас теперь и промокод на скидку 23% есть: HOROSHO23
Результат
Уважаем Ваш выбор!
Но возможно выгодней воспользоваться опытом наших экспертов, тем более, что у вас теперь и промокод на скидку 23% есть: HOROSHO23

Имущественный

При продаже или покупке жилья вы можете использовать имущественный налоговый вычет ( ст. 220 НК РФ ). На покупку жилья после 2014 г. предоставляется в размере 2 млн рублей на каждого налогоплательщика и дается без ограничений по количеству объектов недвижимости. То есть вы можете купить сколько угодно жилья, но вернуть больше, чем 13% от максимальных 2 миллионов вы не сможете, вне зависимости от того, сколько денег вы потратили на покупку.

Вопрос в том, как часто можно воспользоваться “льготой”?

Если вы использовали имущественный налоговый вычет или часть его на покупку жилья до 2014 г., то повторно воспользоваться им вы не сможете, поскольку до 2014 г. существовал закон, что налоговый вычет распространялся только на один объект жилья.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке до сих пор дается только на один объект жилья. То есть применить его и вернуть до 390 000 рублей вы можете только за одну квартиру (жилой дом, комнату и т.д.)

Если вам не удалось вернуть всю положенную сумму за один раз, можно перенести остаток на следующий год.

Пример:
Иванов купил в 2013 г. квартиру и использовал вычет. В 2015 г. купил еще одну квартиру. Он уже израсходовал право на компенсацию НДФЛ и больше не может заявить на вычет. Но если бы он вторую квартиру купил в ипотеку, то мог бы вернуть НДФЛ за уплаченные проценты по ипотеке, так как такой тип налогового вычета он еще не использовал.

Социальный

Социальные налоговые вычеты ( ст. 219 НК РФ ) за расходы на обучение, лечение, страхование и т.д. считаются суммарно, за исключением возврата налога за благотворительность и дорогостоящее лечение и обучение детей.

Ограничение по сумме составляет 120 000 руб. То есть сколько бы вы не потратили, вернуть больше 15 600 р. вам не удастся. Их можно получать сколько угодно каждый год, если таковые расходы были.

Пример:
Петров потратил 100 000 руб. на обучение и 40 000 руб. на свое обычное лечение. Заявить на возврат 13% он сможет только со 120 тысяч и получить 15 600 руб.

Инвестиционный

Инвестиционный вычет ( ст. 219.1 НК РФ ) по взносам на ИИС также можно получать каждый год. Но сколько бы вы не положили денег на ИИС, вернуть более 52 000 руб. в год нельзя, так как лимит ограничен суммой 400 000 руб.

Пример:
Гражданин Дмитриев из Москвы несколько раз вносил средства на ИИС. И общая сумма вышла 300 000 руб. Вернуть он может 13% от 300 тысяч - 39 000 рублей.

За сколько лет можно получить вычет

Налоговый вычет за покупку имущества – единственный, который не имеет срока давности. То есть сколько бы лет не прошло после покупки жилья, вы можете оформить возврат НДФЛ. Он единственный не “сгорает” - неважно, как много прошло времени, если вы не оформляли возврат - можете это сделать потом.

А у остальных налоговых вычетов есть срок давности, определенный период действия. И, отвечая на вопрос, сколько он длится, можем сказать - 3 года.

Пример:
В 2018 г. Сидоров оплатил обучение. Сколько лет у него есть на оформление? Верно, три года. То есть если он не оформит получение налогового возврата в 2021 г., деньги за учебу он не вернет.

В остальных случаях срок действия – три года. То есть в 2022 г. вы можете вернуть налог за расходы, понесенные в 2021, 2020 и 2019 гг.

Сколько денег можно получить с помощью налогового вычета

Лимиты ограничены, за исключением, как мы и сказали, ситуации с благотворительностью и дорогостоящим лечением - они считаются отдельно. В остальных случаях есть свои ограничения по суммам.

Но сколько бы не было положено вам получить, вы не можете вернуть больше, чем уплатили за год НДФЛ. То есть если вы заплатили с доходов в год 100 000 руб. в качестве НДФЛ, то вы не сможете вернуть больше этих 100 000 руб.

Как получить возврат налога и куда подавать документы

Есть два способа получать налоговые вычеты. Через подачу декларации в ФНС. Оформлять и подавать документы в налоговую вам придется также, если вы решите оформить налоговый вычет через работодателя (кроме ИИС).

Форма (бланк) налоговой декларации 3-НДФЛ (в формате PDF)

Через ФНС можно оформлять только по окончании налогового периода - календарного года, в котором вы стали собственником жилья (подписали акт приема-передачи при покупке по ДДУ) или в котором у вас были расходы. А через работодателя в том же периоде.

Таким образом, можно сделать вывод, что у каждого налогового вычета есть свои ограничения по сумме и сроку давности. И теперь вы знаете, сколько это в деньгах и сколько раз можно получать за тот или иной вид возврата налога. Обращайтесь к нашим специалистам, оставляйте заявку и мы непременно поможем вам решить все вопросы.

Получите налоговый вычет
Выберите удобный тариф
и получите налоговый вычет быстро и просто
Expert