Налоговый вычет с потребительского кредита

Можно ли вернуть налог за кредитный договор

При оформлении налогового вычета не имеет значения, собственные или заемные средства вы использовали для покупки квартиры, оплаты социальных расходов, оплаты взносов на инвестиционный счет, пожертвования на благотворительность и т.п.

Главное, чтобы оплата производилась с вашего счета. Только в этом случае вы сможете вернуть часть расходов.

Налоговый вычет по потребительскому кредиту за 2023 год можно получить по всем видам расходов, упомянутых в ст. 218 - 221.1 гл. 23 НК РФ. Исключение составляет только имущественный возврат налога на фактически уплаченные проценты. Подробнее об этом расскажем в следующем разделе.

Имейте в виду, что налоговая льгота предоставляется не на сам заем, а на те расходы, что вы понесли по соответствующим статьям, например, на стоимость купленной квартиры, затраты на лечение и т.п.

При проверке ваших документов надзорному органу не важно, где вы взяли деньги, и в декларации 3-НДФЛ вы указываете эти расходы как свои собственные.

Это значит, что вернуть 13 процентов с потребительского кредита не удастся — в Налоговом кодексе нет такой льготы. Но вы сможете получить возврат подоходного налога по некоторым расходам, даже если оплачивали их с помощью заемных средств.

Также нельзя вернуть проценты по потребительскому кредиту — на них также не распространяется налоговая льгота. Именно поэтому к ипотечному договору на приобретение недвижимости предъявляются строгие требования. При их нарушении налогоплательщик теряет право на возмещение.

Сонина Светлана

Специалист по налогообложению • Стаж 10 лет

Задать вопрос

Не забывайте, что у вас есть право вернуть часть ранее уплаченных налогов, если вы купили жилье, оплатили лечение, обучение, пенсионные взносы в НПФ и т.п. Обращайтесь к нашим экспертам — мы проверим ваши документы, за 2 дня заполним декларацию 3-НДФЛ и поможем вам вернуть максимальные деньги.

Можно ли получить возврат процентов по потребительскому кредиту

Имущественный вычет за потребкредит получить можно. Но имейте в виду, что существует два вида:

1. Основной вычет при покупке (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Максимальный размер равен 2 млн рублей, и на счет налогоплательщика возвращается до 260 000 руб. (13% х 2 млн руб.).

2. Вычет на проценты по ипотеке (п. 4 ст. 220 НК РФ). Сумма ограничена 3 млн рублей, к возврату 390 000 руб. (13% х 3 млн руб.).

При строительстве/приобретении жилья или земельного участка под ИЖС на средства потребительского кредита вы можете получить только основной имущественный вычет.

Этот вид налоговой льготы предоставляется при покупке жилой недвижимости на любые средства — как на свои собственные, так и на заемные.

По второму виду имущественной льготы (на %) вернуть 13% за жилье, купленное на средства потребительского кредита, не удастся.

Налоговый вычет предоставляется только на личные средства, пусть и взятые в долг. Поэтому налоговые льготы не распространяются на недвижимость, купленную с помощью государственного субсидирования — материнского капитала, военной ипотеки, программы по поддержке молодых семей и пр.

Читайте также Налоговый вычет по ипотеке при покупке квартиры

Условия, при которых можно вернуть проценты по кредиту, взятому на покупку квартиры

Согласно Налоговому Кодексу, оформить возврат налога по процентам можно за любые заемные средства, которые были выданы на строительство или покупку жилья.

Но существует условие — в кредитном договоре должно быть прописано целевое назначение займа: приобретение или строительство конкретного жилья (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Рефинансирование ипотеки

Если вы рефинансировали свою ипотеку (не потребительский кредит!) из-за более выгодной ставки или по другой причине, право на льготу вы не потеряете (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Но есть важное условие — в договоре рефинансирования должна четко прослеживаться связь с первоначальным целевым договором.

Сонина Светлана

Специалист по налогообложению

При рефинансировании ипотеки вы сможете вернуть подоходный налог за уплаченные проценты по обоим договорам. Для этого важно правильно собрать и оформить документы. Наши эксперты в течение двух дней дистанционно заполнят декларацию 3-НДФЛ, проверят документы и подадут их в налоговую инспекцию.

Как получить социальный вычет по кредиту

Вы можете получить вычет за потребительский кредит, взятый, например, на обучение или лечение. Социальный налоговый вычет (ст. 219 НК РФ) позволяет компенсировать часть расходов, направленных также на взносы в НПФ, страхование жизни и некоторые другие виды расходов.

Но возврат НДФЛ за уплаченные % по кредиту, который вы взяли, чтобы оплатить свои расходы, получить вы не сможете — налоговое законодательство это запрещает.

Рассчитайте свою суммуКалькулятор всех налоговых вычетов

Кто может получить налоговый вычет

Получить налоговый вычет по НДФЛ могут только:

1. Налоговые резиденты РФ, то есть те, кто проживает на территории Российской Федерации более 183 дней в течение 12 месяцев подряд;
2. Плательщики НДФЛ с доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13% или 15%.

Отправить налоговую декларацию и оформить возврат можно онлайн в Личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС России.

Сонина Светлана

Специалист по налогообложению • Стаж 10 лет

Задать вопрос

Если вы брали заем для покупки жилья и оплаты социальных расходов, необходимо правильно заполнить декларацию. Чтобы не ошибиться и не потерять часть денег, обращайтесь к нашим экспертам: они за 2 дня заполнят декларацию и самостоятельно отправят ее в ИФНС.

Образец заявления

Бланк декларации за 2023

Скачать

Частые вопросы

Заключение эксперта

Налогоплательщик имеет право на налоговый вычет с потребительского кредита. При этом возврат средств осуществляется на сумму расходов и по тем статьям, на которые распространяется налоговая льгота. Также важно помнить, что проценты по ипотеке можно вернуть только за целевой, а не потребительский кредит.